Хищение бюджетных денег: моя подруга присвоила 1800000 рублей, часть возместила, и возмещает

Хищение бюджетных средств (статья 160 УК РФ) является довольно распространенным преступлением не только среди чиновников, но и частных предпринимателей или управленцев, получающих финансирование от государства.

Во всех странах, где широко развита коррупционная составляющая, какой и является Россия, такие виды преступлений встречаются довольно часто.

Что представляет собой хищение бюджетных средств?

Хищение бюджетных средств – это кража у государства. Такие виды преступлений напрямую связаны с коррупцией и часто совершаются именно чиновниками, благодаря занимаемому ими высокому служебному положению.

Кроме того, фигурантами дел о хищении бюджетных средств могут быть все те, кто непосредственно контактирует с государственным финансированием. Это могут быть директоры школ, главные врачи, директоры театров и т.д.

При хищении бюджетных средств всегда причиняется крупный или особо крупный ущерб.

Государство выделяет на различные проекты, как правило, очень крупные денежные суммы. Всегда, когда деньги выделены, а сроки строительства или реализации проекта затягиваются, смета постоянно растет, имеет место быть хищение. Иногда суммы ущерба превышают миллионы или миллиарды рублей.

В УК РФ преступления, связанные так или иначе с хищением бюджета, представлены следующим перечнем:

• Статья 160 УК РФ – присвоение или растрата;
• Статья 159 УК РФ – мошенничество;
• Статья 285.1 УК РФ – нецелевое расходование бюджетных средств.

Схемы хищения бюджетных средств

• Кроме того, чтобы незаметно провернуть мошенническую схему с похищением бюджетных средств, злоумышленникам требуется продумать способ отмывания этих средств.
• Ведь налоговые органы строго контролируют все денежные потоки и доходы, особенно если их значения имеют большое количество нулей.
• Наиболее распространенными схемами хищения бюджета признаются следующие:

• Хищение при осуществлении государственных закупок;
• Хищение при проведении строительных работ по государственным контрактам;
• Закупка товаров для государственных учреждений по завышенным ценам;
• Незаконный возврат из бюджета НДС;
• Хищение при реализации целевых государственных программ;
• Хищение бюджетных средств путем увеличения цепи посредников.

После того, как деньги похищены, преступникам требуется незаметно вывести эти деньги. Для этого часто используется метод создания фирм-однодневок, через большое количество которых деньги выводятся на банковские счета и обналичиваются.

Кроме того, часто для этого используют оффшорные компания за рубежом, через которые выводятся добытые преступным путем деньги.

Присвоение и растрата бюджетных средств должностным лицом

Присвоение предполагает присваивание незаконным путем бюджетных средств, в то время как растрата – это отчуждение денежных средств в пользу обогащения виновного лица.

Отличия этих двух понятий выглядят следующим образом:

• При присвоении преступник незаконным путем овладевает чужим имуществом или собственностью и начинает им незаконно распоряжаться.
• При растрате происходит хищение имуществ в пользу виновного лица за счет расходования или использования чужого имущества.

Ч. 3 ст. 160 УК РФ регулирует хищение, связанное с использованием служебного положения и совершенное в крупном размере. Ч. 4 ст. 160 УК РФ регулирует преступления, в которых причинен особо крупный ущерб.

Крупным ущербом при присвоении и растрате признается сумма в 250 тысяч рублей, особо крупным – в 1 миллион рублей.

Вверенным не признается имущество не на праве собственности, которое просто было передано под охрану или под присмотр конкретному человеку. Срок давности по хищению бюджетных средств установлен в 6 лет.

Если деньги присвоены или растрачены с использованием особого должностного или служебного положения, виновнику грозит:

• Штраф от 100 до 500 тысяч рублей;
• Штраф в размере дохода осужденного за период от 1 года до 3 лет;
• Лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью до 5 лет;
• Принудительные работы до 5 лет;
• Лишение свободы до 6 лет.

Дополнительно к основному виду наказания может добавляться штраф до 10 тысяч рублей или ограничение свободы на непродолжительный срок.

Что грозит виновному субъекту при хищении средств в особо крупном размере? Когда в деле фигурирует причинение особо крупного ущерба, наказание назначается по ч. 4 данной статьи.

При причинении особо крупного ущерба виновному лицу грозит лишение свободы до 10 лет с применением штрафа в размере до 1 миллиона рублей.

Мошенничество с бюджетными деньгами

При мошенничестве доверие потерпевшей стороны используется преступником в корыстных целях.

Хищение бюджетных средств с признаками мошенничества, как правило, квалифицируется по ч. 3 ст. 159 УК РФ. В ней закреплено наказание за мошенничество в крупном размере, связанное с использованием служебного положения.

Злоумышленнику по ч. 3 ст. 159 УК РФ грозит:

• Штраф от 100 до 500 тысяч рублей;
• Штраф в размере дохода осужденного от 1 года до 3 лет;
• Принудительные работы до 5 лет;
• Лишение свободы до 6 лет.

В виде дополнительного наказания к лишению свободы назначается штрафная Санкция в размере до 80 тысяч рублей.

Нецелевое использование бюджетных средств

В качестве условий договоренности в таких делах выступают следующие документы:

• Утвержденный бюджет;
• Бюджетная роспись;
• Уведомление о бюджетных ассигнованиях;
• Смета доходов и расходов и др.

С точки зрения гражданского судопроизводства эти действия считаются нарушением условий договора. При этом нарушение условий договора совершено с прямым и корыстным умыслом.

Наказание по ст. 285.1 УК РФ предусмотрено следующее:

• Штраф от 100 до 300 тысяч рублей;
• Штраф в размере дохода осужденного от года до 2 лет;
• Принудительные работы до 2 лет;
• Арест до полугода;
• Лишение свободы до 2 лет.

Это наказание относится к преступлениям, в которых причинен крупный ущерб. Хищение бюджетных средств в особо крупных размерах предусматривает более жесткие санкции:

• Штраф от 200 до 500 тысяч рублей;
• Штраф в размере дохода осужденного от года до 3 лет;
• Принудительные работы до 5 лет;
• Лишение свободы до 5 лет.

Крупным ущербом по ст. 285.1 УК РФ признается сумма в 1 миллион 500 тысяч рублей, а особо крупным – 7 миллионов 500 тысяч рублей.

Куда сообщить о хищении бюджетных средств?

1. О хищении бюджетных средств, равно как и о любых эпизодах коррупции, следует сообщать в органы правопорядка.
2. В ГУ МВД есть специальные подразделения – Главного управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ, которые занимают раскрытием именно таких видов уголовных преступлений.

3. Данное подразделение занимается пресечением противоправной и незаконной деятельности со стороны чиновников федеральных министерств, агентств, служб и ведомств, сенаторов и депутатов, руководителей регионов и городов, руководителей крупным коммерческих предприятий.

В Москве контакты ГУЭБиПК МВД РФ расположены по адресу ул. Новорязанская, д. 8А, стр.3.

Звонить следует по номеру – 84956672020.

В каждом региональном и территориальном подразделении МВД есть такие отделения, которые непосредственно занимаются раскрытием преступлений о хищении бюджетных средств.

Судебная практика на 2022 год

Примеров подобных преступлений в нашей стране более чем много. В основном они осуществляются при проведении государственных закупок, при строительстве различных объектов.

Можно вспомнить дело о реставрации архитектурных объектов в городе Санкт-Петербурге, на которую выделялись огромные средства, в то время, как качество работ оставляло желать лучшего. Тогда фигурантом дело стал заместитель главы Министерства культуры Григорий Пирумов и еще несколько высокопоставленных лиц, которые организовали преступную группировку.

Или нашумевшее дело режиссера Кирилла Серебренникова, который обвиняется в хищении 68 миллионов рублей, которые были выделены из бюджета на поддержку проекта «Платформа».

В 2016 году был арестован директор Российского авторского общества Сергей Федотов. Он по заключению следователей незаконно отчуждал в свою пользу имущество, которое принадлежало РАО.

Стоит вспомнить и злополучный космодром «Восточный», который пережил все установленные рамки его строительства, так и не став завершенным объектом. Дело было возбуждено в отношении Анатолия Рязанова, которому вменяют хищение 1,18 миллиарда рублей, выделенных на строительство космодрома.

Каждый год в стране случается несколько крупных уголовных дел о хищении бюджетных средств. То и дело постоянно возбуждают материалы в отношении того или иного главы региона или города. Коррупция продолжает расцветать несмотря на активную борьбу с ней.

От хищения бюджетных средств страдают не только интересы государства, но и интересы каждого отдельного гражданина страны.

Бюджетные средства, которые должны тратиться на развитие региона, социальной сферы или здравоохранения, вместо этого идут в карман преступникам.

• Уголовная ответственность за нецелевое использование бюджетных средств

Что такое присвоение и растрата и как избежать наказание по 160 УК РФ ?! – Правовед Плюс

04.06.2021

Хищение материальных денежных ценностей в виде присвоения или растраты в соответствии с установленными законодательными нормами уголовного характера напрямую относится к преступлениям, которые носят экономический характер.

Касается присвоение и растрата как частных, так и унитарных или государственных организаций. Суть общественно-опасного деяния кроется в том, что лицо, наделенное должностными обязанностями присваивает в корыстных целях себе денежные средства фирмы.

Оно совершает преступление не просто так, а пользуясь своими прямыми полномочиями.

Кстати, присвоить можно не только деньги для себя, но и другие вещи, обладающие материальной ценностью. Например, объекты недвижимого имущества или автотранспортные средства. Материальные ценности передаются обычно преступнику для хранения, сбережения, оплаты, управления в определенных целях, но он нарушая свои должностные обязанности присваивает их себе.

Присвоение и растрата: чем между собой различаются два этих понятия ?!

Если преступное деяние совершается в своих личных целях, то тогда квалифицироваться оно будет как растрата. То есть преступным считается тот момент, когда расходуются чужие деньги или передаются их в потребление лицам на это вовсе не уполномоченным. Говоря о растрате надо упомянуть то, что тут уже нельзя возместить ущерб. Присвоенное преступник вернуть может, а потраченное нет.

Именно по этой причине правонарушитель начинает нести ответственность, связанную с возмещением материального ущерба

Субъектами статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации в первую очередь выступают определенные ценности, обладающие материальным значением. Ответственность несут граждане, достигшие по закону возраста совершеннолетия.

Помимо прочего они быть должны ответственные за материальные ценности. Также осуществляться растрата и присвоением могут не только единолично, но и группой лиц в которых есть пособники, представители, подстрекатели.

И это уже является своего рода отягчающим обстоятельством при рассмотрении уголовного дела.

В ходе судебного процесса должно быть доказано и установлено то, что Гражданин осуществивший противоправные действия обладал умыслом нанести ущерб общественным и государственным интересам. Кстати, по своем составу присвоение и растрата схожа с мошенничеством.

Для инициации уголовного преследования по статье 160 Уголовного кодекса Российской Федерации необходимо наличие следующих совокупных факторов, таких как:

• Мотива;
• Прямого умысла;
• Объекта противоправных общественно-опасных деяний;
• Состава преступления в виде материальных ценностей.

В ходе расследования преступления основная цель кроется в доказывании факта совершения противоправных действий.

Какая ответственность предусмотрена уголовным законодательством за растрату и присвоение ?!

Назначается уголовное наказание в зависимости от тяжести преступления и многих квалифицирующих признаках. В части первой статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации обозначены следующие виды наказаний для преступников:

• Назначение штрафных санкций в размере до ста двадцати тысяч рублей;
• Принудительные и исправительные работы;
• Лишение свободы на срок не более двух календарных лет.

В части 2 статьи 160 УК РФ квалифицируется преступление, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Если применяются санкции части второй, то тогда преступнику может грозить штраф в размере до трехсот тысяч рублей, исправительные, общественные работы, лишение свободы на срок до пяти лет.

В части третьей указан штраф до 500 тысяч рублей за совершение присвоения или растраты, запрет на право заниматься определенными видами деятельности в течение пяти календарных лет, лишение свободы до 6 лет.

Самые жесткие санкции за совершение преступления обозначены в части 4 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации. Применяются санкции при присвоении или растрате, совершенными группой лиц по предварительному сговору если сумма материального ущерба превысила один миллион рублей. Срок уголовного наказания может быть назначен приговоров судебного органа вплоть до десяти лет.

Особенности правовой защиты по статье 160 УК России

В первую очередь отметить надо то, что квалифицируется тяжесть преступного деяния на основании установления стоимости, присвоенных либо растраченных материальных ценностей.

При определении тяжести наказания подсудимому учитываются такие факторы, как уровень дохода, стоимость присвоенных или растраченных материальных ценностей, размер дохода всех членов семьи подсудимого, мнение потерпевшего лица о нанесенном ему ущербе.

Если говорить о защите, то немаловажное значение имеет то, в каком объеме подсудимого лицо возместило потерпевшей стороне причиненный ущерб полностью или же частичным образом

Конечно избавиться от уголовного преследования можно. Важно обратиться к грамотному адвокату, у которого за плечами имеется не один десяток успешно выигранных уголовных дел, связанных с экономическими спорами.

Ни в коем случае не стоит соглашаться на адвоката, который предоставляется государством бесплатно. Дело кроется в том, что у такого защитника просто нет никакой инициативности при защите вас в судебном уголовном процессе.

Возмещать ущерб важно, при этом можно постараться на основании возмещения договориться с потерпевшей стороной.

Благодаря этому можно подать в судебном процессе ходатайство с просьбой о прекращении уголовного преследования на основании примирения сторон.

Важно собрать комплексную и многостороннюю доказательственную базу привлекая показания свидетелей и третьих лиц. Задача адвоката кроется в том, чтобы полностью избежать уголовного наказания или же добиться назначения условного срока лишения свободы.

Нужен Адвокат по Краже |Грабежу и Разбою|в Москве и Московской области или Регионах РФ ?! он тут.

Квалификация преступления по п. г, ч.3 ст. 158 УК РФ

Государственный обвинитель, просил переквалифицировать действия подсудимого Беляева Ю.А. с п. «г» ч. 3 ст. 158 УК РФ на п. «в» ч. 2 ст.

158 УК РФ в связи тем, что по смыслу закона, квалифицирующий признак хищения – «с банковского счета, а равно в отношении электронных денежных средств» может иметь место только при хищении безналичных и электронных денежных средств путем их перевода в рамках применяемых форм безналичных расчетов в порядке, регламентированном ст.

5 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ «О национальной платежной системе». В соответствии с п. 19 ст.

3 вышеуказанного Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», электронное средство платежа – это средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. Принимая во внимание, что Беляев каких-либо действий по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов не совершал, т.е. не совершал незаконного воздействия на программное обеспечение серверов, компьютеров или на сами информационно-телекомунникационные сети путем ввода, удаления, блокирования или модификации компьютерной информации, а похитил денежные средства потерпевшей путем получения наличных денежных средств через банкомат и оплачивая покупки в магазине зная пин-код банковской карты, в его действиях отсутствует квалифицирующий признак хищения чужого имущества «с банковского счета». Таким образом, считаю, что действия Беляева, выразившиеся в краже денежных средств путем снятия их в банкомате с банковской карты потерпевшей и оплаты данной картой покупок в магазине на общую сумму 21 352 рубля, необходимо квалифицировать по п. «в» ч. 2 ст. 158 УК РФ, кража, то есть тайное хищение чужого имущества, совершенное с причинением значительного ущерба гражданину.

Согласно действующему закону, квалифицирующий признак хищения – «с банковского счета, а равно в отношении электронных денежных средств» может иметь место только при хищении безналичных и электронных денежных средств путем их перевода в рамках применяемых форм безналичных расчетов в порядке, регламентированном ст. 5 Федерального закона от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». 

В соответствии с п. 19 ст.

3 вышеуказанного Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», электронное средство платежа – это средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. 

Беляев каких-либо действий по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов не совершал, т.е. не совершал незаконного воздействия на программное обеспечение серверов, компьютеров или на сами информационно-телекомунникационные сети путем ввода, удаления, блокирования или модификации компьютерной информации, а похитил денежные средства потерпевшей путем получения наличных денежных средств через банкомат и оплачивая покупки в магазине зная пин-код банковской карты, в его действиях отсутствует квалифицирующий признак хищения чужого имущества «с банковского счета».

Таким образом, действия Беляева, выразившиеся в краже денежных средств путем снятия их в банкомате с банковской карты потерпевшей и оплаты данной картой покупок в магазине на общую сумму 21 352 рубля, необходимо квалифицировать по п. «в» ч. 2 ст. 158 УК РФ, кража, то есть тайное хищение чужого имущества, совершенное с причинением значительного ущерба гражданину

При этом для исключения из квалификации действий Беляева квалифицирующего признака «хищения чужого имущества с банковского счета» не требуется исследования собранных по делу доказательств, поскольку необходимость изменения квалификации следует из предъявленного обвинения и фактические обстоятельства при этом не изменяются.

Преступление, предусмотренное п. «в» ч. 2 ст. 158 УК РФ согласно ст. 15 УК РФ относится к категории средней тяжести.

 

В судебном заседании установлено, что Беляев Ю.А. впервые привлекается к уголовной ответственности, имущественный вред, причиненный преступлением, возмещен в полном объеме путем возврата похищенного имущества, потерпевшая Б. не возражает против прекращения уголовного дела, в связи с применением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Ссылаясь на положения ст.

5 Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе» судебная коллегия указала, что соответствующий квалифицирующий признак совершения хищения с банковского счёта может иметь место только при хищении безналичных и электронных денежных средств путём их перевода в рамках применяемых форм безналичных расчётов в порядке, регламентированном указанной правовой нормой. Неотъемлемым признаком объективной стороны такого преступления – хищения с банковского счёта, будет обязательное оказание незаконного воздействия на программное обеспечение серверов, компьютеров или на сами информационно-телекоммуникационные сети. В противном случае, учитывая тайный способ хищения, действия должны быть квалифицированы как кража, даже если снятие денежных средств совершено путём использования учётных данных собственника, полученных путём обмана последнего или использования его мобильного телефона. Не образует состава указанного преступления хищение чужих денежных средств именно с банковского счёта путём использования заранее похищенной или поддельной платёжной карты для выдачи наличных денежных средств посредством банкомата.

Равно как не усмотрел суд апелляционной инстанции указанного признака при краже денежных средств с банковского счёта ПАО Сбербанк, принадлежащего С.

, с использованием ошибочно подключённой на абонентский номер телефона, находящегося в пользовании виновного, Услуги «мобильный банк», в связи с чем, действия Г.

по похищении денежных средств на общую сумму 1000 рублей расценены как мелкое хищение, влекущее административную ответственность.

Обвинительный приговор суда первой инстанции отменён с вынесением оправдательного приговора в отношении Г., в виду отсутствия в его действиях состава уголовного преступления с признанием за ним права на реабилитацию (дело № 22-7617/2018).

Прокурор разъясняет — Прокуратура Ставропольского края

Уголовная ответственность за мошенничество при получении пособий, компенсаций, субсидий и иных социальных выплат

Сегодня распространено мошенничество в сфере соцвыплат. Связанно это с тем, что сфера социальных выплат расширяется, растут суммы выплат, а вместе с ними и интерес мошенников.

Мошенничество с деньгами, а конкретно с методами их противоправного получения относится к уголовно-наказуемым действиям.  Статья 159.2 Уголовного кодекса РФ регламентирует ответственность за хищение в сфере соцвыплат.

К такому роду мошенничества относят сознательное хищение денег или имущества во время получения установленных законом социальных выплат, субсидий, пособий или компенсаций.

Ответственность предусмотрена не только за незаконное получение выплат, но и услуг, оказываемых за счёт государства.

Речь идёт о нанесении ущерба федеральному, региональному, муниципальному бюджетам, внебюджетным государственным фондам, к каким относятся Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Фонд обязательного медицинского страхования.

Что значит «незаконное получение выплаты»? Это выплата, полученная путём обмана, например, через подачу заведомо ложных и недостоверных сведений об обстоятельствах, дающих право на социальную выплату.

Способ совершения рассматриваемого преступления может выражаться как в активном, так и в пассивном обмане.

Активный Обман может заключаться в предоставлении в органы исполнительной власти, учреждения или организации, уполномоченные принимать соответствующие решения о назначении социальных выплат, заведомо ложных и (или) недостоверных сведений либо в умолчании (несообщении) о фактах, влекущих прекращение указанных выплат. Пассивный обман будет иметь место в случае умолчания о фактах, влекущих прекращение указанных в ст. 159.2 УК РФ выплат. Например, какое-то время граждане получают выплату законно, но в последующем теряют на неё право в силу изменения жизненных обстоятельств, однако умалчивают об этих обстоятельствах и продолжают получать от государства деньги. Такое поведение квалифицируется, как мошенничество.

К социальным выплатам относятся: пособие по безработице, компенсации на питание, на оздоровление, субсидии для приобретения или строительства жилья, на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, средства мат.

капитала, а также предоставление лекарств, технических средств реабилитации (протезов, инвалидных колясок и тому подобное), специального транспорта, путёвок, продуктов питания.

Незаконное получение страховой пенсии по старости, инвалидности или потере кормильца, социальной пенсии или пенсии, выплачиваемой государственным служащим (в том числе, военнослужащим, полицейским и т.д.) также квалифицируется по статье 159.2 УК РФ

Одной из самых популярных сфер для осуществления мошеннических действий является материнский капитал. Например, С.

, имея умысел на хищение чужого имущества, обратилась в Управление Пенсионного фонда Российской Федерации с заявлением о выдаче ей государственного сертификата на материнский (семейный) капитал в связи с рождением второго ребенка, зная, что решением суда она лишена родительских прав в отношении данного ребенка.

Мошенники предлагают следующие схемы с использованием сертификата на второго ребенка:

Обналичивание средств. Получить капитал наличными нельзя по закону.

Заключение фиктивного договора купли-продажи с родственниками или знакомыми.

Оформление мат.капитала посторонними лицами. В данном случае семья, кому действительно принадлежит мат.капитал, признается потерпевшей. В остальных случаях семьи считаются преступниками.

• Мошенничество в пенсионной сфере:
• Получение двойной пенсии, например, человек, зарегистрированный в двух регионах, получает две пенсии.
• Предоставление липовых документов о достижениях или стаже работы для получения повышенной зарплаты.
• Пенсии по инвалидности, когда оформляются поддельные справки.
• Получение пенсии за умершего, например, в случае сокрытия факта смерти и получение денег по доверенности.
• Пособия по безработице.

К примеру, подлежит привлечению к уголовной ответственности по ч. 1 ст. 159.2 УК РФ лицо, которое было признано безработным с назначением пособия по безработице, впоследствии трудоустроилось, однако в Центр занятости населения об этом не сообщило, продолжая получать пособие по безработице в этом учреждении.

Не относятся к социальным выплатам по смыслу статьи 159.

2 УК РФ гранты, стипендии, предоставляемые физическим лицам и организациям в целях поддержки науки, образования, культуры и искусства, субсидии на поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей, на поддержку малого и среднего предпринимательства. Мошенничество при получении указанных выплат квалифицируется по статье 159 УК РФ.

Обратите внимание! Субъектом мошеннических действий при получении социальных выплат может стать физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста. Не имеет значения, обладает ли человек правом на получение пособий или нет

За представление заведомо ложных или недостоверных сведений, а также умолчание о фактах, влекущих прекращение выплат, статья 159.2 Уголовного кодекса РФ определяет четыре вида наказания различной степени тяжести в зависимости от обстоятельств:

1. 1. Штраф до 120 тысяч рублей, либо обязательные работы на срок до 360 часов, или исправительные работы на срок до одного года, либо ограничение свободы на срок до 2 лет, либо принудительные работы на срок до 2 лет, либо арест на срок до 4 месяцев;

1. 2) В случае деяния, совершённого группой лиц по предварительному сговору, – штраф до 300 тысяч рублей или в размере зарплаты или иного дохода осужденного за период до 2 лет, либо обязательные работы на срок до 480 часов, либо исправительными работами на срок до 2 лет, либо принудительные работы на срок до 5 лет с ограничением свободы на срок до 1 года или без такового, либо лишением свободы на срок до 4 лет с ограничением свободы на срок до 1 года или без такового;
2. 3) В случае деяния, совершённого лицом с использованием своего служебного положения, а равно в крупном размере, — наказываются штрафом в размере от 100 тысяч до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3 лет, либо принудительными работами на срок до 5 лет с ограничением свободы на срок до 2 лет или без такового, либо лишением свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до 80 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 6 месяцев либо без такового и с ограничением свободы на срок до 1,5 лет либо без такового.
3. 4) В случае деяния, совершённого организованной группой либо в особо крупном размере, — наказываются лишением свободы на срок до 10 лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 3 лет либо без такового и с ограничением свободы на срок до 2 лет либо без такового.
4. Крупным размером признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным — один миллион рублей.
5. Что делать, если выявлен факт подобного правонарушения?
6. В случае, если вы попали в цепь махинаций по делу социальных выплат, необходимо изначально понимать, что вы уже несете ответственность и являетесь соучастником преступления.

Если вы являетесь соучастником или свидетелем преступления, необходимо: Если вы являетесь свидетелем мошеннических действий, необходимо написать заявление в полицию или прокуратуру.

Если вы случайно стали соучастником преступления, необходимо написать заявление в полицию и подать Иск в суд.

Собрать все доказательства, которые помогут повернуть судебный процесс в сторону вашего оправдания (переписки с мошенником, распечатки телефонных разговоров, письменные согласия и т.д.)

• Чтобы не стать случайным соучастником или жертвой мошенничества в данной сфере, необходимо следовать чётко по законам, установленным государством и не идти на сделки, которые кажутся вам подозрительными.
• Помощник прокурора
• Левокумского района

Иванов М.А.

Криминальные истории с бухгалтерами в главной роли

Криминал

Предлагаем вашему вниманию свежую подборку криминальной хроники, где фигурируют бухгалтеры — как бюджетных организаций, так и коммерческих фирм. Сумма хищений и приговоры разные, но ясно одно – сколько веревочке ни виться, дело закончится судом.

***

Бухгалтер начисляла зарплату на банковскую карту фиктивного лица

Следователи города Бердска Новосибирской области завершили расследование уголовного дела в отношении 37-летней жительницы Искитима, которую обвиняют в хищении бюджетных денег.

С конца 2017 года по февраль 2021 года фигурантка работала главбухом в одном из муниципальных бюджетных учреждений.

Используя служебное положение, она систематически похищала вверенные ей бюджетные деньги, начисляя зарплату на банковскую карту лица, которое не работало в учреждении. При этом, карта была в её распоряжении.

Поступающие деньги тратила на собственные нужды. Общая сумма ущерба составила больше 900 тысяч рублей.

Также в 2020 году она ежемесячно готовила проекты приказов директора учреждения о начислении ей стимулирующих выплат за выполнение дополнительной работы, которую не выполняла. Пользуясь доверием со стороны руководителя, фигурантка подписывала у него приказы, на основании которых необоснованно получала деньги. Действиями обвиняемая причинила ущерб местному бюджету в сумме 115 тысяч рублей.

Экс-бухгалтеру предъявили обвинение в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 («Присвоение или растрата») и ч. 3 ст. 159 УК РФ («Мошенничество»). Обвиняемая полностью признала свою вину, раскаялась и возместила часть причинённого ущерба в сумме 465 тысяч рублей. Уголовное дело с обвинительным заключением поступит в суд в ближайшее время. 

СПС КонсультантПлюс предоставляет юристам и руководителям доступ к полной базе судебной практики арбитражных судов и судов общей юрисдикции всех инстанций

Аудиторы выявили мошенничество главбуха строительной компании на 13 миллионов рублей

48-летнюю жительницу Ярославля осудят за мошенничество, совершенное в особо крупном размере.

По версии следствия, женщина, являясь главным бухгалтером коммерческой фирмы, с января 2015 по июнь 2017-го, периодически изготавливала подложные электронные поручения и перечисляла подконтрольным ей организациям деньги за якобы выполненные услуги или поставку стройматериалов. При этом на самом деле услуги не оказывались, а поставки не выполнялась.

Незаконную деятельность выявили в ходе аудиторской проверки, которую провели после увольнения обвиняемой. Ущерб, причиненный организации, составил более 12,7 миллиона рублей, рассказали в пресс-службе УМВД России по Ярославской области.

В настоящее время расследование завершено, уголовное дело передано в суд, на имущество обвиняемой наложили арест.

Кстати, у нас есть отличная статья о том, как оформить Завещание на квартиру – с пошаговой инструкцией.

***

Челябинский бухгалтер уедет в колонию за хищение более 10 миллионов рублей

В Челябинске осуждена бывший бухгалтер одной из коммерческих фирм. Её обвиняли в присвоении более 10,5 млн рублей, сообщает пресс-служба областной прокуратуры.

Приговор огласил Тракторозаводский райсуд. Было установлено, что 37-летняя главный бухгалтер несколько лет переводила деньги на свой счёт под видом зарплаты.

Дама признала за собой вину и рассказала, что тратила деньги в том числе на игру в онлайн-казино. Суд назначил ей четыре года в колонии общего режима.

***

В башкирии осудят экс-бухгалтера муниципалитета за хищение 1,8 миллионов рублей

В Уфимском районе перед судом предстанет 45-летняя жительница Иглинского района. Она обвиняется в мошенничестве в особо крупном размере (ч. 3 ст. 159 УК РФ), сообщает пресс-служба прокуратуры республики.

Обвиняемая работала ведущим бухгалтером в управлении по культуре и молодёжной политике в Уфимском районе. Она обслуживала администрацию сельсовета, в которой ранее работала специалистом.

Воспользовавшись своим табельным номером, женщина с января 2018 года по апрель 2021 года начисляла себе зарплату, размер которой составлял от 2 до 30 тыс. рублей. Полученные деньги бухгалтер тратила на собственные нужды.

В итоге муниципальному бюджету был причинён ущерб на сумму более 1,8 млн рублей.

Обвиняемая признала свою вину. Женщина возместила ущерб и уволилась со службы. Уголовное дело направлено в Уфимский районный суд на рассмотрение.

***

Бухгалтер белгородского отдела полиции за полгода присвоила 630 тысяч рублей

Прокуратура Ракитянского района утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении 35-летней местной жительницы за присвоение денег.

Женщина работала главным бухгалтером в ОМВД по Ракитянскому району. С ноября 2020 по апрель 2021 года она на рабочем месте подделывала документы с помощью электронной подписи начальника районного отдела полиции и начисляла выплаты сотрудникам полиции. Но деньги переводила на свой счёт с помощью приложения «Сбербанк Онлайн»

За полгода бухгалтер присвоила 630 тысяч рублей. Преступление выявили сотрудники подразделения собственной безопасности УМВД России по Белгородской области. Возбуждено уголовное дело за присвоение чужого имущества с использованием служебного положения по части 3 статьи 160 Уголовного кодекса.

Женщина возместила причинённый ущерб. Уголовное дело передали на рассмотрение в Ракитянский районный суд.

Здесь мы рассказывали, как не ошибиться с НДФЛ, если у работника имеются иные доходы.

***

Бухгалтер пойдет под суд за уменьшение своей зарплаты ради субсидий

В Балакове бухгалтер пойдет под суд за уменьшение своей зарплаты, таким образом, мошенница смогла претендовать на субсидии.

Как сообщает прокуратура Саратовской области, с мая 2018 года по январь 2021 года бухгалтер ООО в Балакове подавала в надзорные органы ложные сведения о своей зарплате. Скрывая истинные доходы, она смогла через МКУ «Служба субсидий» получить скидки на оплату жилого помещения и коммунальных услуг.

Введенные в заблуждение сотрудники организации начислили бухгалтеру более 83 тысяч рублей. Теперь женщине грозит срок за мошенничество и подделку документов.

***

Экс-бухгалтера культурного центра осудили за хищение около 8 миллионов рублей

Бывший бухгалтер культурно-досугового центра Левашинского района в Дагестане признан виновным в хищении нескольких миллионов рублей из бюджета, сообщили в пресс-службе районного суда.

Установлено, что в 2017-2020 годы бухгалтер перечислил на свой банковский счет и счета своих родственников средства учреждения в размере 7 млн 988 тыс. рублей. Речь идет о средствах, предназначенных на отчисления в Пенсионный, медицинский и страховой фонды, а также в налоговый орган. Затем он обналичил эти деньги и присвоил себе.

Дело рассматривалось по статье УК РФ о мошенничестве в особо крупном размере. Районный суд приговорил мужчину к трем годам лишения свободы в колонии общего режима.

• Ранее в суд также было передано уголовное дело в отношении начальника данного культурно-досугового центра, который обвиняется в халатности.
• По материалам СМИ
• Предыдущую подборку «бухгалтерской» криминальной хроники вы можете прочитать тут.

Цб предложил ввести обязательную сумму возврата при кражах со счетов — рбк

• Планируется ввести упрощенный порядок возврата денежных средств гражданам, пострадавшим от мошеннической операции, в размере суммы, которую определит Банк России. Для этого гражданин должен уведомить банк о мошенничестве не позднее следующего дня после получения уведомления от банка о проведенной операции. Точную методологию расчета этой суммы ЦБ не раскрывает, отмечая лишь, что она будет посчитана, «исходя из целевого возврата денежных средств гражданам в среднем в 80–90% всех случаев социальной инженерии». Согласно исследованию группы «Тинькофф», в 2020 году мошенники похищали у россиян в среднем 13,9 тыс. руб. за один раз.

Возврат средств в пределах установленной суммы распространяется на все банки, но если у банка низкий уровень антифрода (механизма по предотвращению хищений), то ему придется вернуть клиенту всю похищенную денежную сумму, даже если она превышает этот размер. К низкому уровню будут относиться случаи, когда банки не могут выявить операции, совершенные без согласия клиента, несмотря на получение необходимой информации от ЦБ о мошеннических транзакциях.

Из документа не ясно, в какой степени на процедуре возврата отразится поведение самого клиента банка, когда он под воздействием мошенников самостоятельно переводит им средства. Сейчас по закону банки должны возвращать средства только в тех случаях, когда они не украдены по вине клиента. Два источника РБК в банках также говорят о том, что у рынка пока нет ответа на этот вопрос.

• Одновременно с вводом суммы возврата ЦБ предлагает значительно изменить процедуру подтверждения банками операций, если они видят признаки того, что они совершаются в целях мошенничества. В частности, регулятор хочет дать банкам право списывать деньги по ним по истечении одного-двух рабочих дней, даже несмотря на согласие клиента. «Как правило, за два дня клиент осознает, что деньги перечисляются мошеннику, у него появляется возможность отклонить перевод», — объясняется в материалах ЦБ.
• Обязанность проверять операции на признаки мошенничества, включая сверку с базой о переводах без согласия клиента, ЦБ предлагает возложить не только на банк гражданина или компании, которые являются инициатором операции по переводу или оплате, но и на банк, где обслуживается получатель этих денег.
• ЦБ планирует наделить банки правом блокировать на пять рабочих дней все расходные операции по счету получателя средств, информация о котором содержится в базе данных (ее ведет сам ЦБ) о случаях и попытках осуществления переводов денежных средств без согласия клиента. «Указанный срок необходим клиенту-потерпевшему, правоохранительным органам для обращения в суд для получения законного основания дальнейшего ареста денежных средств и получения судебного решения о возврате денег», — объясняет ЦБ. Блокировать операции банки смогут только на основании сведений о возбуждении уголовных дел.

Банк России провел первый раунд консультаций с участниками рынка, по итогам которых получил значительное количество предложений и уточняющих вопросов, рассказал РБК представитель ЦБ: «По результатам обсуждения готовится очередная редакция законопроекта, которая пройдет еще один раунд обсуждения. Пока о конкретных мерах или инструментах говорить преждевременно. Полагаем необходимым максимально учесть мнение участников рынка».

По мнению руководителя направления по противодействию онлайн-мошенничеству Group-IB Павла Крылова, из предложенных ЦБ инициатив поможет увеличить возвраты только мера по установлению их суммы.

Директор департамента информационной безопасности Росбанка Михаил Иванов считает, что обязательные возмещения не окажут положительного эффекта на динамику роста мошеннических операций.

«В случае принятия данного изменения потенциально возможны случаи злоупотребления со стороны недобросовестных клиентов, которые будут оспаривать ранее совершенные операции и требовать возмещения. Дополнительно проект изменений никак не описывает то, кто и каким образом определяет уровень зрелости «антифрода», — рассуждает Иванов.

Сейчас проблема с возвратами в том, что банк не обязан возмещать средства, если доверчивый клиент поверил мошенникам и выполнил их указания, отмечает советник по специальным проектам коллегии адвокатов А1 Сергей Демкин, при этом похищенные средства выводятся со счетов быстрее, чем клиент приходит в себя и начинает их поиск, а МВД неохотно работает по таким делам. По мнению юриста, ЦБ необходимо сосредоточиться на выработке общих правил и рекомендаций для банков по идентификации потенциальных мошенников. «Также особое внимание надо обратить на перевод денег за рубеж, особенно на Украину», — подчеркнул Демкин.

Эффективна ли заморозка операций

По действующему законодательству банк может заморозить сомнительную операцию максимум на два дня до связи с клиентом. Если он не вышел на связь, то операция возобновляется.

Но далеко не все банки этим правом пользуются, говорит директор по методологии и стандартизации Positive Technologies Дмитрий Кузнецов.

Также уже сейчас банки могут приостановить расходные операции по счету на срок до пяти рабочих дней, если клиент сообщает в свой банк о мошеннической операции, напомнил Эксперт.

«На практике встречаются случаи, когда при временной приостановке системой мониторинга подозрительного платежа/перевода, имеющего признаки операции без согласия, клиент под влиянием мошенников подтверждает легитимность операции и просит осуществить перевод.

Только спустя несколько дней приходит осознание, что клиент стал жертвой мошенников», — отмечает Иванов.

Пяти рабочих дней, на которые ЦБ предлагает замораживать счет, недостаточно, чтобы Потерпевший клиент успел обратиться в правоохранительные органы, полагает он: «Считаем, что данный срок должен быть увеличен до 30 рабочих дней».

Останавливать перевод на один-два дня, несмотря на согласие клиента, — это хорошая идея с точки зрения антифрода, но у добросовестных клиентов могут появиться проблемы, предупреждает Крылов: «Внедряя подобные меры по предотвращению хищений, банки могут столкнуться с ошибочными блокировками. Тем, у кого стоят хорошие антифрод-системы, беспокоиться не стоит, у них будет низкий процент жалоб, а вот остальные могут получить вал жалоб и обращений».

Как получить госвыплату в 250 тысяч: пошаговая инструкция

 depositphotos.comdepositphotos.com

Соцконтракт с государством могут заключить малоимущие граждане, среднемесячный доход которых ниже величины прожиточного минимума. Господдержка предоставляется на следующие цели: поиск работы, осуществление индивидуальной предпринимательства, ведение личного подсобного хозяйства и других мероприятий, направленных на преодоление трудной жизненной ситуации.

При поиске работы контракт предоставляется не более чем на 9 месяцев в размере до 30 000 рублей в месяц. Период предоставления для осуществление индивидуальной предпринимательской деятельности – до 12 месяцев. Размер максимальной выплаты — 250 000 рублей.

На ведение личного подсобного хозяйства помощь могут предоставить максимум на 12 месяцев при максимальной выплате 100 000 рублей (12298 рублей в месяц).

Для других целей поддержка по соцконтракту не может превыщать 12 298 рублей в месяц с максимальным сроком в 6 месяцев. К таким целям относится приобретение товаров первой необходимости, одежды, лекарств, товаров для ведения подсобного хозяйства. Также сюда входим лечение и услугах дошкольного и школьного образования.

Заявитель должен предоставить в управление социальной защиты населения ряд документов: заявление с указанием состава семьи, их доходов за последние 3 месяца, согласия всех совершеннолетних трудоспособных членов семьи на заключение контракта и на проверку представленных сведений. Также необходимо подготовить документ, удостоверяющий личность, подтверждающий место жительства и место пребывания на территории Краснодарского края.

В зависимости от цели, на которые заявитель намерен потратить госпомощь, нужно предоставить также дополнительные документы.

Для осуществление индивидуальной предпринимательской деятельности или ведение личного подсобного хозяйства – план расходов денежной выплаты с указанием планируемых мероприятий, сроков их реализации и расчета финансовых затрат, требуемых для их выполнения.

На иные мероприятия понадобятся документы, подтверждающие наступление обстоятельств (медицинская справка (заключение) и листок нетрудоспособности, документ из специализированного реабилитационного центра, документ, подтверждающий наличие чрезвычайной ситуации и понесенный материальный ущерб), которые объективно привели к трудной жизненной ситуации.

После регистрации заявления Управление социальной защиты населения в течение 10 дней принимает решение о назначении или отказе в назначении госпомощи.