Пенсионный фонд разъяснил, как получить по наследству пенсионные накопления
Мало кто знает, что если человек умер до назначения ему накопительной пенсии, правопреемники могут унаследовать его пенсионные накопления. Если накопительная пенсия пополнялась также в рамках программы софинансирования или на нее был переведен маткапитал, то стать правопреемником части этих средств можно, даже если умерший человек успел побыть пенсионером.
Для этого нужно в течение шести месяцев со дня его смерти написать заявление об этом в Пенсионный фонд России или негосударственный пенсионный фонд, где хранились накопления. Если правопреемник пропустил этот срок, он может восстановить его в судебном порядке, объясняют в Пенсионном фонде РФ.
Кто получит прибавку к пенсии с 1 апреля
Решение о выплате принимается в течение седьмого месяца со дня смерти. Выплата денег правопреемникам происходит не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором было принято решение, через почтовое отделение или на банковский счет. Способ наследник должен указать в заявлении.
Если человек, у которого формируется накопительная пенсия, болен и предполагает, что может не дожить до ее получения, он может заранее определить правопреемников, продолжают в ПФР. Заявление об этом он может подать в ПФР или НПФ.
Если оно не было подано, правопреемниками могут стать дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители). Если их нет — то братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки.
Если речь идет о наследовании накопительной пенсии, сформированной за счет маткапитала, то наследниками могут стать супруг (отец или усыновитель) и дети.
Можно заранее определить правопреемников пенсионных накоплений, подав заявление в Пенсионный фонд
Накопительная пенсия формируется у людей, родившихся после 1967 года, если они до конца 2015-го сделали выбор в ее пользу.
Также накопительная пенсия может сформироваться у мужчин 1953-1966 годов рождения и у женщин 1957-1966 годов рождения, чьи средства пенсионных накоплений формировались в 2002-2004 годах.
С 2005 года перечисления страховых взносов на накопительную часть их трудовой пенсии были прекращены в связи с изменениями в законодательстве, но накопленные средства зафиксированы на индивидуальном лицевом счете в ПФР и учитываются при назначении пенсии.
Есть она и у участников программы государственного софинансирования пенсий (когда отчисления на накопительную пенсию делает и сам человек, и его работодатель, и государство), и у тех, кто направил средства матсемейного капитала на формирование накопительной пенсии.
Эксперт назвал способ увеличить доходы предпенсионеров
Взнос за работника составляет 22 процента от размера его зарплаты, и если человек выбрал для себя накопительную пенсию, то 16 процентов шли в распределительную систему — на страховую пенсию и шесть процентов — на накопительную. Эти деньги уже учитываются не в баллах. В «живых» деньгах они попадают на счет выбранного человеком негосударственного пенсионного фонда или в управляющую компанию, и они должны их инвестировать и приумножать.
C 2014 года накопительная часть пенсии заморожена, а все отчисления работодателей поступают на формирование страховой пенсии. «Заморозка» продлится как минимум до 2021 года.
Ожидается, что к этому сроку будет принят Закон об индивидуальном пенсионном капитале, который, по сути, станет «правопреемником» накопительной части пенсии.
С той разницей, что отчисления будут делать сами работники, а не их работодатели.
Сейчас люди могут распоряжаться той частью накопительной пенсии, которая сформировалась до 2014 года.
Она продолжает формироваться у тех, кто участвует в программе софинансирования пенсий, или у тех, кто перечислил на нее маткапитал, но, строго говоря, она пополняется практически у всех за счет инвестиционного дохода, даже у пенсионеров, которые уже получают выплаты, потому что выплаты идут, а невыплаченная часть продолжает инвестироваться. Всего пенсионные накопления есть у 77 миллионов россиян.
Инфографика «РГ»/ Михаил Шипов/ Антон Переплетчиков/ Игорь Зубков
Наследование пенсионных накоплений умершего
Формирование пенсионных накоплений происходит за счет страховых взносов, перечисляемых работодателями за своих работников. Отчисления составляют 22% от фонда оплаты труда, из которых 6% направляются на будущую накопительную пенсию работника. По такой схеме пенсионные накопления формировались у следующих категорий граждан:
- рожденных в 1967 году или позже и работавших официально в период 2002-2014 гг.;
- мужчин 1953-1966 г. рождения и женщин 1957-1966 г. рождения, официально работавших в период 2002-2004 гг.
С 2014 года и по настоящий момент все страховые взносы, отчисляемые работодателями, направляются только на формирование страховой пенсии. А накопительная часть у граждан больше не формируется.
Помимо этого, формирование пенсионных накоплений могло происходить в рамках участия гражданина в Программе государственного софинансирования пенсий.
Эта программа позволяла накапливать средства для будущей пенсии за счет перечисления дополнительных взносов лично участником либо его работодателем.
Государство, в свою очередь, удваивало перечисленную сумму, таким образом дополнительно увеличивая накопления.
Также в счет будущей накопительной пенсии можно направлять средства материнского капитала. Однако эту сумму (а также доход, полученный от ее инвестирования) нельзя получить правопреемникам после смерти застрахованного лица.
Кто может получить пенсионные накопления по наследству
Получить накопительную часть пенсии умершего могут те лица, которых застрахованный Гражданин определил правопреемниками и указал в соответствующем заявлении, направленном в свой пенсионный фонд.
Правопреемниками по заявлению может быть кто угодно — это необязательно родственник умершего.
Помимо списка граждан, претендующих на получение пенсионных накоплений в случае смерти застрахованного лица, в заявлении еще указывается, в каких долях между ними распределяются денежные средства.
Если при жизни застрахованный не назначил правопреемников, тогда очередность наследования определяется по закону.
- К наследникам первой очереди относятся дети умершего, в том числе и усыновленные, его супруг (супруга), а также родители (усыновители).
- Если таковых не имеется, тогда получить пенсионные накопления смогут Наследники второй очереди. К ним относятся сестры и братья умершего, его бабушки, дедушки, внуки.
При осуществлении выплаты пенсионных накоплений наследникам по закону распределение денежных средств происходит поровну, то есть всем в равных долях.
Какую сумму можно получить по наследству
Правопреемники могут получить сами пенсионные накопления, учтенные на лицевом счете умершего в Пенсионном фонде или негосударственном ПФ, а также доход, начисленный от инвестирования накопленной суммы. Исключением являются средства маткапитала, направленные в счет будущей накопительной пенсии, и доход, полученный от их инвестирования.
Право на пенсионные накопления переходит к правопреемникам, если смерть застрахованного гражданина наступила:
- до назначения ему единовременной выплаты накоплений или ежемесячной накопительной пенсии (при достижении пенсионного возраста);
- после оформления срочной пенсионной выплаты и в том случае, если деньги не были выплачены в полном объеме (тогда наследникам переходит остаток невыплаченных средств).
Если застрахованному гражданину назначили единовременную выплату накоплений, но не успели выплатить по причине его смерти, данные денежные средства могут получить члены семьи пенсионера, а также его нетрудоспособные Иждивенцы. Обратиться за получением такой выплаты нужно в течение 4-х месяцев с даты смерти гражданина.
Если застрахованный при жизни успел оформить ежемесячную накопительную пенсию, то после его смерти остаток невыплаченных средств к правопреемникам не переходит.
Как наследникам получить накопительную часть пенсии
Пенсионные накопления не являются наследством умершего, поэтому обращаться к нотариусу для открытия наследственного дела в данном случае не требуется.
Для получения выплаты правопреемникам нужно обращаться непосредственно в пенсионный фонд, в котором происходило формирование накопительной части пенсии.
Это может быть государственный Пенсионный фонд РФ или негосударственный — например, НПФ Сбербанка, НПФ Газфонд, НПФ Открытие и так далее. Срок обращения — не позднее 6 месяцев с даты смерти застрахованного.
Если шестимесячный срок обращения за выплатой был пропущен, сначала нужно будет восстановить его в судебном порядке. И только после получения решения суда о восстановлении срока обращения с отметкой о вступлении в законную силу следует обращаться в ПФ.
Заявление на получение пенсионных накоплений умершего и необходимые документы
Заявление о выплате пенсионных накоплений заполняется по специальной форме, утвержденной Постановлением Правительства № 711 от 30.07.2014 г. (скачать бланк заявления). К нему необходимо приложить следующие документы (в оригиналах или в виде нотариально заверенных копий):
- удостоверяющие личность наследника, его возраст и место жительства (паспорт);
- свидетельство о смерти застрахованного лица (если имеется);
- страховое свидетельство (СНИЛС) или справка по форме АДИ-РЕГ, в которой указывается номер лицевого счета умершего;
- если обращается наследник по закону, тогда предоставляются документы, подтверждающие родственную связь с умершим (свидетельство о заключении брака, о рождении, об усыновлении и так далее);
- если обращается представитель правопреемника, потребуются документы, удостоверяющие его личность и полномочия;
- если был пропущен срок обращения с заявлением, предоставляется еще и решение суда о восстановлении срока.
В течение 5 дней с даты подачи заявления сотрудники ПФ проверяют соответствие данных, изложенных в нем и в предоставленных документах. Затем делают копии документов, возвращают подлинники заявителю и выдают расписку о получении и регистрации заявления на выплату.
Рассмотрение заявления и осуществление выплаты правопреемникам
В течение 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица пенсионный фонд (ПФР или НПФ) принимает заявления от правопреемников на получение выплаты накопительной части пенсии. Непосредственно решение об осуществлении выплаты принимается в течение седьмого месяца, а денежные средства перечисляются не позднее 20-го числа восьмого месяца со дня смерти.
Размер выплаты рассчитывается в соответствии с долями, указанными застрахованным лицом в заявлении о распределении его пенсионных накоплений. Если же подобного заявления не было, тогда все правопреемники получают равные доли от накопленной суммы.
Если кто-то из наследников отказывается от своей доли и подает заявление об этом в пенсионный фонд, причитающаяся ему сумма пропорционально делится между другими правопреемниками.
Денежные средства перечисляются в соответствии со способом, указанным в заявлении:
- почтовым переводом (в данном случае Почтой России может удерживаться комиссия за перечисление);
- либо путем зачисления на банковский счет, открытый на имя правопреемника.
Наследование пенсионных накоплений умершего в 2022 году
Вы можете получить пенсионные накопления в Наследство, подав заявление в ПФР или негосударственный пенсионный фонд. Деньги вам перечислят, если вы указаны в заявлении наследодателя, которое он мог подать туда, где эти накопления хранятся. Или унаследовать деньги на общих основаниях по закону, если такое заявление не подавалось.
Я Юрист по наследственным делам. В этой статье вы узнаете, можно ли унаследовать пенсионные накопления в 2022 году, и при каких условиях. Также я расскажу, как наследодателю завещать накопления, а наследникам — получить их в наследство.
Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 302-57-35 Бесплатный звонок для всей России.
Можно ли унаследовать пенсионные накопления?
Для начала определимся, что такое пенсионные накопления. Каждый человек, работающий официально или зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя, отчисляет в пенсионный фонд пенсионные взносы. Они могут быть и добровольными: например, если самозанятый сам перечисляет их в государственный или негосударственный Пенсионный фонд.
Взносы формируются из страховой и накопительной части. Страховая – перечисляется в Пенсионный фонд России, а накопительная – в негосударственный пенсионный фонд для дальнейшего инвестирования. Раньше накопительная часть тоже перечислялась в ПФР, но с 2014 года она заморожена. Она формируется, если человек сам подал соответствующее заявление в негосударственный ПФ.
Гражданин может и сам принимать участие в формировании размера будущей пенсии. Для этого необходимо участвовать в программе софинансирования или перечислить средства материнского капитала в ПФР.
Страховая часть наследованию не подлежит. Унаследовать можно только накопительную часть пенсии, а также средства, полученные от софинансирования и средства материнского капитала (если они были переведены на накопительную часть пенсии). При этом порядок получения данных средств наследниками различается.
Трудоспособного гражданина
Накопительная часть пенсии может быть унаследована в следующих случаях:
- Если ежемесячная выплата за счет средств пенсионных накоплений еще не осуществилась. То есть гражданин еще не достиг предпенсионного или пенсионного возраста.
- Если гражданин воспользовался возможностью получить срочную пенсионную выплату. То есть он достиг предпенсионного возраста (55 лет – для женщин, 60 – для мужчин). В этом случае наследуется остаток накопительной части.
- Если выплата была назначена, но еще не выплачена, то наследуется и сумма выплаты, и остаток средств.
То есть, если наследодатель подал в пенсионный фонд заявление о бессрочной выплате пенсионных накоплений, то наследники не смогут на них претендовать.
Данный порядок наследования распространяется исключительно на накопительную часть, перечисленную работодателем и полученную от программы софинансирования. Материнский капитал и средства от его инвестирования наследуются в особом порядке.
В 2019 году в рамках пенсионной реформы начато постепенно повышение возраста выхода на пенсию. Так, в 2022 году предпенсионерами считаются мужчины 1960-1962 г.р., и женщины 1965-1967 г.р.
Пенсионера
Средства накопительной пенсии гражданина, который достиг пенсионного возраста и написал заявление на получение бессрочной выплаты, переходят в резерв Пенсионного фонда России. Наследники не могут на них претендовать.
Исключение составляют:
- материнский капитал и средства от его инвестирования;
- средства, полученные по программе софинансирования.
На материнский капитал распространяются особые правила. Мы рассмотрим их ниже. А средства, полученные от участи в программе софинансирования, могут быть получены правопреемниками по общим правилам наследования накоплений, даже если покойный был пенсионером.
Пройдите опрос и юрист бесплатно поделится планом действий по наследству в вашем случае
Как завещать пенсионные накопления?
Каждый гражданин вправе самостоятельно выбрать наследников своих пенсионных накоплений. Но пенсионные накопления не входят в общую наследственную массу. Их нельзя включить в Завещание или наследственный Договор.
Наследника необходимо выбрать, подав соответствующее заявление в негосударственный пенсионный фонд, с которым заключен договор. Получателем средств может быть любой гражданин, а не только родственник покойного.
Если заявлений было оформлено несколько, то получателем станет наследник из последнего заявления. Кроме того, в заявлении гражданин может предусмотреть нескольких получателей, а также поделить общую сумму пенсионных накопления между ними в любых долях.
Кто наследует пенсионные накопления?
Перечень получателей пенсионных накоплений установлен п. 7 ст. 7 ФЗ от 2013 года № 424. Ими являются:
- лица, указанные в заявлении покойного;
- мать, отец, усыновители, дети (кровные и усыновленные), официальный супруг;
- дедушки, бабушки, внуки, а также полнокровные и неполнокровные сестры и братья.
То есть перечень получателей пенсионных накоплений значительно меньше, чем очередность правопреемников при наследовании другого имущества покойного.
Исключение предусмотрено для остатка материнского капитала, который остался после получения срочной пенсионной выплаты. Остаток маткапитала и доход от его инвестирования передается:
- отцу того ребенка, при рождении которого возникло право на маткапитал;
- детям покойной владельца сертификата, которые на момент его смерти не достигли совершеннолетия или обучаются по очной форме обучения (но не старше 23 лет).
Многое зависит от даты смерти
Например, выплаты можно получить, если наследодатель умер до их назначения. Также наследники могут на них рассчитывать, если срочная пенсионная выплата уже назначена, но есть остаток средств на счете.
А еще деньги полагаются наследникам, если человек умер после назначения единовременной выплаты, если она не была ему перечислена.
Но она полагается членам семьи умершего, которые жили вместе с ним, а также нетрудоспособным иждивенцам наследодателя, которых он содержал не менее четырех месяцев.
Если указанных граждан нет, вся сумма включается в наследственную массу и наследуется на общих основаниях.
Надоело читать?Расскажем по телефону и ответим на ваши вопросы
Процедура оформления пенсионных накоплений в наследство
Вне зависимости от того, как возникли права на пенсионные накопления гражданина (по заявлению, в силу родственной связи), получить денежные средства в наследство можно только по заявлению наследника.
Если правопреемник самостоятельно не обращается в пенсионный фонд в течение 6 месяцев с момента гибели наследодателя, то денежные средства передаются в резерв фонда. Однако, если срок пропущен по уважительной причине, то наследник имеет право восстановить его через суд.
В суде необходимо доказать уважительность причин (длительную болезнь, длительную командировку, отсутствие информации о гибели наследодателя).
Справка! Если гражданин не знал о том, что пенсионные накопления можно наследовать, это не считается уважительной причиной.
Процедура оформления:
- Обращение в пенсионный фонд.
- Предоставление заявления и документов.
- Получение выплаты.
Справка! Пенсионный фонд не может устанавливать платежи и сборы с наследников накоплений покойного.
Более того, наследники пенсионных накоплений не уплачивают НДФЛ с унаследованной суммы.
Куда обращаться?
Подать заявление необходимо в пенсионный фонд, с которым наследодатель при жизни заключил договор. Узнать о том, в какой организации хранятся денежные средства, можно следующим образом:
- от наследодателя;
- в отделении ПФР;
- по уведомлению от негосударственного пенсионного фонда, с которым был заключен договор.
В соответствии с п. 8 Постановлением Правительства РФ от 2014 года № 710 фонд обязан известить наследников покойного о наличии пенсионных накоплений в течение 2 месяцев с момента получения информации о его гибели. В качестве уведомления направляется документ о прекращении договора.
Форма уведомления установлена Постановлением Правительства РФ от 2015 года № 177п.
Содержание и образец заявления
Для получения денежных средств наследникам необходимо подать заявление. Оно должно включать следующие сведения:
- наименование пенсионного фонда;
- название документа;
- дата;
- просьба о перечислении денежных средств;
- данные наследодателя;
- номер лицевого счета;
- сведения о наследнике;
- перечень документов, прилагаемых к заявлению;
- подпись.
Документы
Вместе с заявлением о наследовании пенсионных накоплений, заявитель должен представить:
- гражданский паспорт;
- документы, подтверждающие полномочия законного представителя несовершеннолетнего наследника (свидетельство о рождении, приказ о назначении опеки, договор о создании приемной семьи);
- документ, подтверждающий родственную связь;
- СНИЛС;
- свидетельство о смерти;
- сведения из ПФР о номере лицевого счета покойного;
- решение суда о восстановлении срока обращения (при наличии).
А также нотариальную Доверенность, если документы подаются через представителя.
Когда будут выплачены
Денежные средства выплачиваются заявителю через 6 месяцев после гибели наследодателя. Заявитель сам выбирает способ перевода:
- через почту;
- на банковский счет.
Перевод должен быть перечислен не позднее 20 числа месяца, который следует после истечения 6 месячного срока с момента гибели наследодателя.
Если денежные средства не были перечислены, необходимо обратиться в пенсионный фонд, с которым у покойного был заключен договор.
Нужно ли обращаться к нотариусу?
Для наследования пенсионных накопления идти к нотариусу не нужно. Для них предусмотрен особый порядок оформления. Соответственно, госпошлина за вступление в наследство, с них также не удерживается.
Обратите внимание, что граждане, получившие средства накопительной пенсии покойного, не считаются его наследниками. То есть, они могут отказаться от получения основного наследства и не платить по долгам покойного (п. 8 Бюллетеня судебной практики Свердловского областного суда от 2015 года).
Права несовершеннолетних детей на наследование пенсионных накоплений родителей
Нередко возникает ситуация, когда одни правопреемники получают выплату полностью, не упомянув о наличии других. Поэтому закон защищает права наследников первой очереди: родителей, супругов и детей. Они имеют право на долю в пенсионных накоплениях, даже если покойный установил других получателей.
То есть несовершеннолетний ребенок, супруг или родитель имеют право обратиться в пенсионный фонд и получить долю пенсионных накоплений, размер которой зависит от количества правопреемников первой очереди.
Данные выплаты осуществляются за счет резервной доли фонда.
Ответы юриста на популярные вопросы
Я являюсь единственным наследником после смерти родного брата. Не хочу вступать в наследство, так как у него много кредитов. Но могу ли я получить пенсионные накопления, а долги не платить? Да. Как показывает судебная практика, пенсионные накопления не включаются в состав наследственной массы. Получатель не считается вступившим в наследство.
Поэтому вы можете получить пенсионные накопления и не платить долги. У меня умер племянник. Я единственная наследница и подала все документы на наследство. Могу ли я получить и его пенсионные накопления? Только, если племянник указал Вас в качестве правопреемника в заявлении на случай смерти. В противном случае Вы их получить не сможете.
Когда отец умер я стала оформлять наследство. Но я не знала, что можно получить пенсионные накопления. Могу ли я спустя 1 год после его смерти обратиться в пенсионный фонд? Чтобы получить накопления вам потребуется восстановить срок в судебном порядке. Однако необходимо подготовить веские доказательства того, что срок был пропущен по уважительной причине.
Я пропустила срок вступления в наследство на пенсионные накопления отца. Могу ли я подать в суд в своем городе, если отец жил и работал в другом? Нет. Заявление может быть подано только по месту нахождения ответчика. В Вашем случае это отделение пенсионного фонда, с которым Ваш отец заключил договор. Мама жила в Вологде, а я в Москве.
Она много лет официально работала. Она серьезно заболела, поэтому пришлось положить ее в психоневрологический интернат. Месяц назад она умерла. Могу ли я получить ее пенсионные накопления, если все это время оплачивал проживание в интернате? Как ребенок, Вы являетесь наследником первой очереди.
Необходимо уточнить, не оформила ли она заявление в пенсионный фонд о назначении другого правопреемника. Если нет, то Вы можете получить ее пенсионные накопления.
Заключение эксперта
Подведем итоги:
- Пенсионные накопления можно унаследовать, но не в общем порядке.
- Указать их в завещании нельзя.
- Средства выплачиваются только по заявлению правопреемника.
- Фонд обязан сам уведомить наследников, где искать денежные средства покойного.
- Несовершеннолетние дети и другие правопреемники первой очереди могут получить выплаты, даже если они не включены в заявление покойного.
Наследование накопительной пенсии покойного имеет свои особенности. Чтобы правильно и своевременно все оформить, стоит получить юридическую консультацию. Специалисты сайта всегда придут к вам на помощь. Оставьте заявку на сайте и получите ответ прямо сейчас.
Входит ли накопительная пенсия в состав наследства
Подборка наиболее важных документов по запросу Входит ли накопительная пенсия в состав наследства (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика: Входит ли накопительная пенсия в состав наследства
Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Входит ли накопительная пенсия в состав наследства
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:Статья: Личное страхование, наследование и свобода договора(Рассказова Н.Ю.)
(«Нотариальный вестник», 2021, N 8)
Однако приобретение права на имущество в связи со смертью лица не означает с необходимостью, что это имущество наследуется. Например, наследник, которому завещаны денежные средства, вправе в любое время получить суммы, необходимые для покрытия расходов на похороны наследодателя (ст. 1174 ГК РФ).
Но эти суммы не наследуются, право на их получение возникает по прямому указанию законодателя в связи с открытием наследства. Суммы заработной платы, пособий и т.п., начисленные, но не полученные наследодателем при жизни, в течение четырех месяцев могут быть получены членами семьи, но не по наследству, а в связи с его открытием (ст. 1183 ГК РФ).
В случае смерти лица до назначения ему накопительной пенсии учтенные на его счете накопления могут быть выплачены детям, супругу и родителям (ст. 7 Федерального закона от 28.12.2013 N 424-ФЗ «О накопительной пенсии»). Поскольку наследодатель при жизни не имел права на эти суммы, они не входят в состав наследства.
Право на их получение также не наследуется, а возникает в связи с открытием наследства.
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:«Наследственное право: постатейный комментарий к статьям 1110 — 1185, 1224 Гражданского кодекса Российской Федерации»(отв. ред. Е.Ю. Петров)
(«М-Логос», 2018)
2. Расчет реального размера обязательной доли (продолжение). На данной стадии необходимо перевести обязательную долю из дробного в стоимостное выражение. Для этого требуется определить действительную стоимость наследства на момент его открытия и рассчитать стоимость, падающую на обязательную долю. Имущество наследодателя, которое закон определяет как не входящее в состав наследства, при расчете не учитывается (в том числе вклады в Сберегательном банке РФ, завещанные до 1 марта 2002 г. путем составления завещательного распоряжения денежными средствами в банке; пенсионные накопления, невыплаченная заработная плата, если она не перешла в состав наследства по правилам ст. 1183 ГК РФ; страховая выплата по договору личного страхования жизни наследодателя) . Вычет долгов из стоимости актива, как в случае расчета завещательного отказа, не производится, поскольку обязательный наследник отвечает по долгам совместно с другими наследниками .
Правопреемники пенсий
Как подметил классик, «человек смертен, но это было бы ещё полбеды. Плохо то, что он иногда внезапно смертен».
Если у человека формировались накопления в пенсионном фонде, то в случае его смерти их могут получить правопреемники. То же самое происходит и с добровольными сбережениями на пенсию.
Это один из существенных плюсов пенсионного обеспечения. Разберем, как работает институт правопреемства в НПФ.
Правопреемник в нашем случае — это родственник или знакомый человека, имеющего пенсионные накопления в НПФ или ПФР. Он получает право на накопленные средства в случае, если человек умер до назначения ему пожизненной накопительной пенсии.
Любой человек, у которого есть пенсионные накопления, может сделать распоряжение относительно того, кому достанутся эти средства после его смерти. Для этого необходимо подать заявление о назначении правопреемников в НПФ или ПФР.
Часто подобные заявления подписываются при заключении договора об обязательном пенсионном страховании, если человек переводит свои накопления в НПФ.
Но если вы этого не сделали или если ваши накопления в ПФР, то заявление о назначении правопреемника можно подать и позже.
В заявлении гражданин указывает, кто именно его правопреемники и в каких долях будут распределены между ними пенсионные накопления. Можно указать любого человека — от близкого родственника до институтского приятеля. Доли тоже можно указывать разные — например, 50% от накопленного ребенку, а 50% — родителям.
Если клиент фонда умирает на этапе накопления, то есть пока ему не назначены выплаты, а при этом соответствующее заявление он написать не успел, то правопреемниками будут родственники. Принцип тот же, что и при наследовании, если нет завещания. В первую очередь средства получают дети, супруг и родители.
Во вторую — братья, сестры, бабушки, дедушки и внуки — если нет никого из первой очереди. Выплаты осуществляют в равных долях между обратившимися правопреемниками. Например, если у умершего остались супруга и ребенок, то каждый из них получит по половине накопленного.
А если только один брат, но нет ни родителей, ни жены, ни детей, ни внуков — брат получит 100%.
Наследовать можно только чье-то конкретное имущество или деньги. А пенсионные накопления являются собственностью государства или негосударственного пенсионного фонда, но не конкретного человека. Поэтому здесь речь может идти только о правопреемстве на пенсионные накопления.
Правопреемник в течение шести месяцев после смерти гражданина может обратиться в ПФР или НПФ с заявлением о выплате. А вот потом восстанавливать свои права можно будет только через суд.
- Заявление о выплате средств пенсионных накоплений. Если вы отправляете его по почте, нужно заверить подпись у нотариуса.
- Подлинники или (если отправляете по почте) засвидетельствованные нотариусом копии паспорта, а также, если есть, — свидетельство о смерти и СНИЛС умершего. Еще нужны свидетельства о рождении, браке или усыновлении, то есть документы, подтверждающие родство. Однако они необязательны, если правопреемник указан в договоре или особом заявлении о правопреемнике. Напоминаем, при направлении по почте все копии должны быть засвидетельствованы у нотариуса.
- Платежные реквизиты для получения выплаты.
Если срок обращения в фонд — шесть месяцев — был пропущен, то еще надо приложить решение суда о восстановлении срока. Плюс если у умершего менялись персональные данные с момента заключения договора с фондом, и он их не обновлял — надо предоставить документы, подтверждающие изменения.
Дополнительно к перечисленным в предыдущем пункте документам — паспорт (или иной документ, удостоверяющий личность, возраст и место жительства) представителя правопреемника и документ, подтверждающий полномочия представителя правопреемника. Соответственно, если данные отправляются по почте, то нужно их нотариальное заверение.
Несовершеннолетние правопреемники в возрасте от шестнадцати до восемнадцати лет могут сами, без согласия законного представителя, подавать заявление о выплате средств пенсионных накоплений умершего.
В течение шести месяцев после смерти человека фонд принимает заявления от всех его правопреемников. НПФ не может никому отказать в приеме таких заявлений.
Получив документы, фонд в течение пяти рабочих дней направляет расписку об их регистрации. Решение о выплате принимается до конца седьмого месяца с даты смерти.
Не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем принятия такого решения средства будут перечислены по платежным реквизитам, указанным при подаче заявления.
Если была назначена негосударственная пожизненная пенсия, то правопреемство и наследование, как и в случае с пенсионными накоплениями, не предусмотрены. По всем остальным видам выплат механизм прописывается в договоре, поэтому рекомендуем обратится в фонд для уточнения.
Когда человек умирает на этапе накопления, то если правопреемник по договору или заявлению указан, правопреемник обращается в фонд самостоятельно с заявлением, предоставляет паспорт и реквизиты.
Бывает, что человек не указал правопреемника в заявлении или при подписании договора с фондом. В этом случае сначала надо получить свидетельство о праве наследства.
Правопреемник обращается к нотариусу, который ведет наследственное дело, и Нотариус должен направить в фонд запрос на наличие и размер суммы средств.
Дальше нотариус распределяет их между правопреемниками и выдает свидетельство о праве на наследство.
Умер человек. Как получить его накопительную пенсию – инструкция
Пенсия делится на три части: социальная, страховая и накопительная. Страховая и социальная пенсии умершего не могут быть унаследованы.
Передана родственникам в рамках наследования имущества умершего может быть только накопительная часть пенсии. Наследуется только невыплаченная накопительная пенсия.
Если она полностью выплачена при жизни, наследовать нечего. За исключением двух случаев. Рассмотрим ситуации подробнее.
В каких случаях выплачивается накопительная пенсия умершего?
Накопительная пенсия может быть унаследована, если она не была выплачена. Если же она была выплачена единоразово в полном объеме или частями, то наследники не могут её получить за исключением двух случаях:
- выплата по накопительной пенсии была назначена пенсионным фондом, но не была получена умершим или человек умер, не успев её получить;
- умерший получил часть накопительной пенсии в виде срочной пенсионной выплаты.
Кто имеет право на получение накопительной пенсии умершего?
Имея пенсионные накопления, можно составить распоряжение, в котором будут указано, к кому перейдут средства в случае смерти завещателя. В нем можно указать не только родственников, но и любое лицо. Чтобы документ имел силу, его нужно передать в пенсионный фонд.
В случае отсутствия заявления в пенсионном фонде, накопительная пенсия наследуется также, как и другие денежные средства, ценности и имущество умершего. Право на них имеют, в первую очередь, дети покойного (в том числе усыновленные), его родители или усыновители, а также супруг или супруга. Если их нет, то накопительную пенсию наследуют его братья и сестры, бабушки и дедушки, а также внуки.
Если заявление на получение накопительной пенсии подало несколько родственников усопшего, то сумма выплаты делится между ними в равных долях.
Куда обратиться для получения накопительной пенсии умершего?
Чтобы получить накопительную пенсию умершего, его родным нужно обратиться в ПФР. В том случае, если пенсионные сбережения умершего хранились в негосударственном фонде, то близким покойного нужно обратиться в то учреждение, с которым был заключен договор о пенсионном страховании.
Для получения накопительной пенсии умершего необходимо направить заявление в пенсионный фонд в течение шести месяцев после смерти наследодателя. Решение о выплате принимается на седьмой месяц после смерти пенсионера.
Пенсионный фонд уведомляет родственников умершего в течение пяти дней после принятия решения, и в течение двадцати дней проводит выплату.
В случае если правопреемник не обратился в установленный срок, то для подачи заявления ему необходимо решение суда «О восстановлении срока для о выплате средств пенсионных накоплений».
Необходимые документы для получения накопительной пенсии
Вместе с заявлением, в пенсионный фонд необходимо подать следующий пакет документов:
- паспорт заявителя;
- документы, подтверждающие родственные отношения с усопшим;
- свидетельство о смерти застрахованного лица;
- страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования.
Как получить накопительную пенсию?
Для этого необходимо начинать дело о наследстве и обращаться к нотариусу – он должен открыть дело в соответствии с ФЗ «О трудовых пенсиях» РФ. Чтобы получить накопительную часть пенсии, относящуюся к наследственной массе, нужно обращаться в Пенсионный фонд. Помимо тех же документов, которые были перечислены в списке выше, необходимо также иметь на руках:
- справку о составе семьи
- свидетельство о наследстве
После того, как завершится процедура рассмотрения предоставленных вами документов, на счёт заявителя каждый месяц будут перечислять одобренную денежную сумму из накопительной части пенсии.
Также обращаться к нотариусу имеет смысл в том случае, если пенсия перечислялась на сберкнижку. Тогда, помимо документов, перечисленных в начале статьи, необходимо иметь на руках опись наследства (в ней должна быть отражена вся сумма денег на сберкнижке умершего).
Поскольку этот вопрос вновь оказывается в области наследственного права, придётся ждать 6 месяцев с момента заведения дела. По окончании данного временного срока вам выдается свидетельство о наследстве, вместе с чем в вашу собственность переходят все финансовые средства покойного, включая накопительную часть пенсии.
Возможно, вам будет интересно:
20 ноября 2018
Как получить накопительную часть пенсии умершего родственника? — Право на vc.ru
Некоторое время назад, пока помогала клиентке восстановить срок на обращение за выплатой накопительной части пенсии умершего родственника, я столкнулась с тем, что очень многие люди не знают о такой возможности, а если знают, то не представляют, как ее можно реализовать. Давайте разбираться.
{«id»:60002,»gtm»:null}
Пенсия гражданина Российской Федерации состоит из двух частей — страховой и накопительной.
Накопительная часть пенсии исчисляется исходя из суммы средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, по состоянию на день назначения накопительной пенсии (ст. 3 ФЗ “О накопительной пенсии”).
Когда речь идет о пенсионных накоплениях, имеется в виду именно накопительная часть пенсии.
Она формируется за счет поступивших страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, а также результата от их инвестирования, дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, а также результата от их инвестирования и средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, а также результата от их инвестирования (ст. 3 ФЗ “О накопительной пенсии”).
Средства, учтенные на накопительном счете умершего лица, могут быть действительно получены вами при условии, что накопительная пенсия еще не была ему назначена.
Накопительная часть пенсии не входит в общую наследственную массу, а это значит, что её нельзя указать в завещании, и обращаться за такой выплатой нужно не через 6 месяцев после смерти застрахованного лица, как в случае с наследством, а в течение 6 месяцев. То есть, если вы обратитесь за выплатой вам накопительной части пенсии через 6 месяцев, то получите отказ — срок будет пропущен, и восстановить его можно будет только через суд.
Застрахованное лицо в договоре с пенсионным фондом может самостоятельно определить, кто будет его правопреемником в случае смерти.
Если таких указаний не будет, то будет действовать общий порядок получения выплат в следующей очередности: в первую очередь: детям, в том числе усыновленным, супругу (супруге) и родителям (усыновителям); во вторую очередь — братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам (п. 7 ст. 7 ФЗ “О накопительной пенсии” от 28.12.2013 г. № 424-ФЗ).
Также человек может не только указать в договоре с фондом правопреемников, но и написать заявление о распределении средств пенсионных накоплений, в котором будет указано, кому из правопреемников в каком размере его доля будет выплачена.
Важный момент: несовершеннолетние или нетрудоспособные дети, нетрудоспособные супруг (супруга) и родители умершего лица имеют право на долю в наследуемой накопительной пенсии, независимо от того, вписаны они в договор в качестве правопреемников или нет.
Когда пенсионный фонд получает данные о смерти застрахованного лица, он должен в течение двух месяцев направить лицам, указанным в договоре в качестве правопреемников, уведомление о возможности получить соответствующие средства.
К сожалению, в практике немало случаев, когда пенсионные фонды не знают о существовании у умершего несовершеннолетних детей или нетрудоспособных родителей, потому что тот не указал об этом в договоре, а, следовательно, не могут их уведомить.
Несмотря на это, право на получение своей доли у этих лиц сохраняется и они вправе обратиться за выплатой в течение 6 месяцев с момента смерти застрахованного лица.
Пропущенный срок может восстановить только суд. Даже если пенсионный фонд будет не против выплатить вам положенные средства, он не сможет решить этот вопрос самостоятельно.
Если вы являетесь правопреемником второй очереди (братья, сестры, дедушки, бабушки, внуки), а накопительная часть пенсии получена правопреемником первой очереди, то в этом случае вы лишаетесь права на выплату — вы можете ее получить только при условии отсутствия правопреемников первой очереди (п. 8 ст. 9 ФЗ “О накопительной пенсии”).
Если же вы или ваш несовершеннолетний ребенок являетесь правопреемником первой очереди и не были указаны в договоре, но узнали, что другие родственники умершего лица (родители, дети) получили выплату по накопительной пенсии, вы все равно вправе претендовать на свою долю.
Как правило, такие выплаты производятся фондами из резервов.
Доля будет выплачена в том размере, на который вы или ваш несовершеннолетний ребенок могли бы претендовать, если бы о вашем праве фонду было бы известно с самого начала, независимо от размера выплаты, который получили другие родственники.
Пример: В договоре с фондом в качестве своего правопреемника человек указал только своего отца, не упомянув своего несовершеннолетнего ребенка от первого брака, проживающего со своей матерью. Сумма накопительной части составила 140 000 рублей.
Отец умершего, как единственный указанный в договоре правопреемник, получил полностью всю сумму. При этом несовершеннолетний ребенок сохраняет свое право на часть выплаты, независимо от того, был он указан в качестве правопреемника или нет.
В данном случае фонд осуществит выплату из резервов, в размере 50% от 140 000, то есть 70 000 рублей. Если правопреемников больше, то суммы выплат будут меняться пропорционально их количеству.
Но вопрос сроков здесь по-прежнему актуален: по истечении 6 месяцев вам придется обращаться в суд.
Один из способов формирования накопительной части пенсии — использование материнского капитала (п.3 ст. 7 ФЗ “О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей” от 29.12.2006 № 256-ФЗ).
Следует отметить, что, когда принимается решение о выплате правопреемникам накопительной части пенсии умершего лица, в такую выплату не включаются средства, сформированные за счет материнского капитала.
Кто может эти средства получить?
- Отец (либо усыновитель) ребенка, в связи с рождением которого был получен материнский капитал;
- Несовершеннолетний ребенок (дети), или совершеннолетний ребенок (дети), обучающийся по очной форме в организации, осуществляющей образовательную деятельность (кроме дополнительного образования) до окончания такого обучения, но не дольше, чем до достижения им возраста 23 лет.
Для получения такой информации нужно обратиться в одно из отделений Пенсионного фонда РФ с документами, подтверждающими смерть застрахованного лица и ваше с ним родство. Вам выдадут информацию о состоянии индивидуального лицевого счета. Если пенсионные накопления хранятся в одном из негосударственных пенсионных фондов, вам сообщат в каком именно.
Информацию о состоянии своих пенсионных накоплений вы можете получить не только путем обращения в Пенсионный фонд, но и при помощи сайта Госуслуг.
Формально, для восстановления пропущенного срока необходимо наличие уважительных причин такого пропуска.
При этом законодательство не содержит перечня причин, которые могут быть признаны уважительными, и суд решает этот вопрос в каждом конкретном случае с учетом всех обстоятельств.
Так, суды, как правило, восстанавливают пропущенный срок, когда правопреемниками выступают несовершеннолетние дети или нетрудоспособные родители умершего лица (решение Мещанского районного суда города Москвы от 28.12.2018 г. по делу № 2-9167/2018).