Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Главная › Тендеры

08.02.2020

Справка позволяет удостовериться в том, что налоги перечислены в бюджет и зачислены на верные КБК, а также проверить наличие пеней и штрафов.

 
На этапе подачи заявки на участие в открытом конкурсе или аукционе необходимо предоставить справку о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам организаций и индивидуальных предпринимателей (КНД 1160080).

 
Справка предоставляется в электронном виде – файл с расширением xml и соответствующий ему файл квалифицированной электронной подписи ФНС России.

Как получить справку КНД 1160080? Решение есть!

Наиболее простой способ получения Справки о состоянии расчетов по налогам, сборам КНД 1160080 через (ИОН) запрос.
(ИОН) – это услуга , которая позволяет сформировать запрос в налоговый орган на получение справок, актов и других документов. Расшифровывается как: Информационное Обслуживание Налогоплательщиков.

Как отправить ИОН запрос в налоговую?

 
Передача (ИОН) запроса осуществляется в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (ТКС), для этого требуется квалифицированная электронная подпись выданная оператором электронного документооборота (ЭДО).

Для отправки ИОН запроса рассмотрим три самых популярных операторов электронной отчетности:

У Вас же может быть любой другой оператор. Узнать действующих операторов электронной отчетности, в Вашем регионе, Вы можете на сайте www.nalog.ru.
 

Вариант 1: справка кнд 1160080 – через “такском”

Шаг первый:

  • Авторизуйтесь с помощью ключа электронной подписи в систему Онлайн-спринтер.
  • На главном экране Онлайн-спринтер перейдите по кнопке “Создать”.Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Шаг Второй:

  • На экране создания документа установите маркер в положение “Запрос ИОН”
  • Выберите форму документа – 1166101 – Запрос на предоставление информационных услуг.Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Шаг Третий:

  • На экране запроса на предоставление информационных услуг заполните все требуемые поля: (ИНН, КПП, Адрес местонахождения в РФ итд.)
  • В поле ввода “код запроса” выберите: Справка об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов. Требуемый формат представления ответа следует указать как “XML”.
  • Поле ввода “Дата” – Указывает на дату актуальности справки, в том случае если дата не указанна, то актуальность справки будет на дату формирования запроса в ФНС
  • Затем высылайте запрос на формировании справки соответствующей кнопкой “Отправить”.Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Шаг четвертый:

  • Дождитесь результатов обработки документа в налоговом органе, (операция может занять довольно продолжительное время вплоть до нескольких дней)Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам
  • Скачайте файловый архив содержащий справку КНД 1160080.Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Данный файл является электронно подписанной Справкой о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам организаций и индивидуальных предпринимателей и может быть загружен в интерфейс заявки на участия в аукционе ЭТЗП РЖД,

Вариант 2: кнд 1160080 – через “контур”

Шаг первый:

  • Авторизуйтесь на сайте Контур Экстерн.

Если у Вас нет Контур Экстерн, то можете воспользоваться бесплатной версией «Тест‑драйв»: 3 месяца по Ссылке.

  • На главном экране Контур Экстерн перейдите на вкладку “ФНС”, затем нажмите на кнопку “Запросить сверку”.Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Шаг Второй:

  • На закладке “Запросить сверку” выберите необходимый документ. Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Шаг Третий:

  • На экране запроса на предоставление информационных услуг заполните все требуемые поля: (Тип запроса по ИФНС, Код Инспекции, Дату)
  • В поле “Формат ответа” укажите: “XML”.
  • Далее переходим к отправке.Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Шаг четвертый:

  • Дождитесь результатов обработки документа в налоговом органе, (операция может занять довольно продолжительное время вплоть до нескольких дней)
  • Зайдите в раздел “Документы”, “Запросы ИОН” и скачайте готовый документ.Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Данная справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам организаций и индивидуальных предпринимателей и может быть загружен в интерфейс заявки на участия в аукционе ЭТЗП РЖД,

Вариант 3: запросить справку 1160080 на сайте налоговой

Очередной доступный вариант получения справки об отсутствии задолженности – сделать запрос через сайт налоговой инспекции.Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Данный способ потребует зарегистрироваться в личном кабинете юридического лица на сайте ИФНС.

Не нужна справка подписанная квалифицированной электронной подписью?  Это решение для Вас.Полученная справка КНД 1160080 будет в формате PDF, и не будет содержать файла квалифицированной электронной подписи (sign1), что не позволит загрузить данный файл в интерфейс некоторых торговых площадок.
 

Cроки выдачи справки КНД 1160080

Срок выдачи справки по регламенту ФНС в течение 10 рабочих дней с даты получения запроса (пп. 10 п. 1 ст. 32 НК РФ, п. 163, п.177 Регламента ФНС,
утвержденного Приказом Минфина России от 02.07.2012 N 99н).
Как правило получить справку получается гораздо быстрее, а в электронном виде обычно в течении одного рабочего дня. (КНД 1160080) Справка о состоянии расчетов по налогам Ссылка на основную публикацию

Справка об отсутствии задолженности

У всех резидентов-налогоплательщиков в РФ есть обязанности по уплате установленных сборов. Несоблюдение правил приводит к штрафным санкциям, пени, запретам на выезд за рубеж. Необходимо регулярно проверять себя и свою компанию на предмет имеющихся задолженностей, которые могли образоваться при несоблюдении правил или по забывчивости.

Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Код справки КНД 1120101 (справка об отсутствии задолженности по налогам и сборам, и она выдается по запросу физическим и юридическим лицам.

Чтобы получить документ об отсутствии задолженности, необходимо выполнить одно из трех действий – обратиться в отделение ИФНС (физическое лицо выбирает отделение по прописке, юридическое – по адресу регистрации), отправить заявку в электронном виде (сайт, ТКС для ЮЛ), отправить заявку в конверте по почте.

Скачать Бланк запроса на получение справки

Справка об отсутствии налоговой задолженности универсальная, ее форма утверждена в Приказе ФНС N ММВ-7-8/378@.

В ней указывается факт отсутствия долгов по налогам и прочим выплатам, которые должны производиться в бюджет (сборы, пени, штрафы, обязательные платежи). Конкретные суммы в документе не указываются.

Порядок оплаты долгов в целях получения документа указывается в ст. 45 НК РФ. Выдается в бумажном или в электронном виде. 

В какой форме будет предоставлена информация (образец)

Скачать образец формы бланка утвержденная приказом ФНС РФ от 20.01.2017 N ММВ-7-8/20

Справка об отсутствии задолженности по налогам и сборам и перед госбюджетом – два названия одного документа. Не путайте с подтверждением своевременного внесения платежей во внебюджетные фонды.

В каких случаях Федеральная налоговая служба выдает справки:

  • ИП нужно прекратить свою деятельность;
  • налогоплательщик переходит в новое отделение ФСН или меняет адрес;
  • ЮЛ участвует в конкурсах, например, при подаче документов на тендер (согласно ФЗ-94 каждая организация, желающая участвовать в тендере, должна предоставить такой документ);
  • ФЛ или ЮЛ необходимо получить заём по договору;
  • справку по налогам и сборам потребовали контрагенты;
  • планируется расширить компанию;
  • меняется главбух и т.д.

Физическое лицо заказывает документ при заключении большинства гражданских сделок, поскольку он дополнительно свидетельствует о его финансовой стабильности. Согласно ФЗ-223, отсутствие долга необходимо подтверждать юрлицам во время закупок – это ключевое условие выбора.

Как взять справку, и кто ее выдает?

Есть три варианта:

  • Самостоятельно прийти в ИФНС.
  • Отправить через Почту России заказное письмо.
  • Заполнить электронную форму на сайте lkfl2.nalog.ru или послать запрос через ТКС.

Инструкция по оформлению в личном кабинете онлайн:

  • Взять справку об отсутствии задолженности можно также лично (на бумаге с печатью и подписью руководителя), по почте России или email (с ЭЦП руководителя ИФНС).
  • Имеет смысл узнавать о задолженности хотя бы раз в год, поскольку технические ошибки в порядке получения платежа, халатность или проблемы с оборудованием могут привести к появлению задолженностей.

Как сделать заявку лично?

При подаче заявки на получение справки об отсутствии задолженности по налогам и сборам через отделения необходимо придти в него и написать запрос на документ об отсутствии долгов. Единой формы не существует, но в общем смысле в заявке указываются:

  • ФИО, номер паспорта;
  • реквизиты компании – наименование, ИНН, адрес (для юрлица);
  • наименование и реквизиты отделения ИФСН;
  • способ получения результата;
  • дату, на которую результат должен быть получен.

Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Для организации документ заказывает владелец или руководитель. Справку об уплате налогов для физических лиц получает само лицо. В обоих случаях в интересах лица может выступать представитель с нотариальной доверенностью. Его услуги можно заказать в специализированной компании.

Инспекции активно работают через интернет, поэтому документ можно получить в электронной форме на сайте. ФНС разработал для этих целей бланк заявления, он содержит те же пункты, что и в форме, выдающейся при обращении в отделение. Иногда ответ на электронный запрос выдается быстрее.

Как отправить заявку в электронном виде

Отправить заявку в электронном виде можно двумя способами:

  • вариант для ЮЛ – через специальную форму по ТКС (п. п. 176, 178 Регламента ФНС), если компания имеет электронный документооборот с налоговой;
  • вариант для ФЛ и ЮЛ – завести личный кабинет на сайте lkfl2.nalog.ru и оформить там.
Читайте также:  Участковый, правомерность действий, штраф за отсутствие регистрации, налог (аренда квартиры)

В последнем случае необходимо перейти во вкладку «Расчеты с бюджетом» для ЮЛ или «Переплата/задолженность» для ФЛ. Там вы найдете ссылки на документы – выбирайте нужную и заполняйте форму.

В форме предусмотрен пункт о способе выдачи справки:

  • электронный способ – документ будет отправлен по email;
  • лично – на почту придет уведомление о том, когда справка будет готова (его нужно распечатать перед походом в ФНС);
  • получение по почте – придет уведомление о дате, до наступления которой справка отправится к получателю.

Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Как отправить заявку по почте?

Заявка отправляется через отделение почты России ценным письмом. Данные вписываются от руки на распечатанном бланке или вносятся на компьютере. Бумага заверяется подписью. Предусмотрена опись вложения.

Если вы отправляете заявку на получение справки об отсутствии задолженности по налогам и сборам по почте, то датой отсчета сроков станет дата вручения адресату почтового оформления.

Ее можно уточнить при помощи сервиса отслеживания.

Не уверены, что долгов нет?

Если есть подозрение о наличии долгов перед ИФНС и налоговой, но нет данных об их размере, имеет смысл сначала уточнить информацию в ИФНС (запросить данные о задолженностях), а потом заказывать справку. Лучше отправиться в отделение самостоятельно (или нанять представителя), чтобы на месте выяснить все нюансы.

Что нужно делать:

  • Запросить образец заявления – часто в разных отделениях Москвы и области действуют свои образцы, они используются исключительно для удобства работников, поскольку форма подачи заявления не регламентирована;
  • Заполнить заявку, указав способ получения результата, сдать ее инспектору, предоставить паспорт (и доверенность, если нужна);
  • Через 5 дней получить документы от налогового органа, покрыть все указанные в нем задолженности и платежи, и уже непосредственно подавать заявление на справку об отсутствии задолженности перед налоговой.

Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Сроки выдачи и действия

После получения заявки сотрудники налоговой инспекции ИФНС проверяют сведения в единой федеральной базе. На основании полученных из нее данных о наличии или отсутствии задолженности составляется документ по форме. Это занимает 5-10 дней. Способ получения справки указывается при подаче заявления. Она приходит по почте, email или выдается на руки в ИФНС.

В последнем случае руководитель/представитель приходит в операционный зал и забирает документ под роспись. Отметка об этом факте делается в журнале учета. Желательно захватить с собой копии чеков, квитанции об уплате налогов, чтобы в случае обнаружения на бумаге несправедливых задолженностей, предоставить доказательства сотрудникам ИФНС.

Помимо выдачи справки в ее желанном виде есть еще два варианта развития событий:

  • Обнаружены небольшие задолженности или штрафы, тогда нужно погасить их и снова отправить заявку (подробнее в ст.45 НК РФ);
  • Вместо справки пришло письмо с официальным отказом (возможно при большой задолженности) – в нем же указывается размер налога или долга, который нужно сначала погасить.
  • У физического лица или организации есть недоимка, пени или неуплаченные проценты, в документе будет запись о наличии задолженности. Вместе с ней выдается приложение, в котором указываются коды ИФНС, по которым есть неуплаченные долги. Если данные не совпадают, произведите сверку расчетов с ИФНС, чтобы обнаружить и исправить ошибку.

Рекомендуется получить документ в ИФНС (справка об отсутствии налоговой задолженности) непосредственно перед тем, как она будет применена, поскольку срок ее действия ограничен 10-ю днями.

Причина простая – задолженность физического лица или ЮЛ может сформироваться достаточно быстро, и через месяц документ не будет отражать реального положения вещей.

Поскольку срок ее подготовки составляет всего 5-10 дней, вы можете позволить себе при сборе документов, например, на заем или тендер, заказать ее последней.

Особенности выдачи справки об отсутствии задолженности

Первый сложный момент – срочность. Если у физических лиц нет времени на 10-дневное ожидание, или если организации нужно оперативно получить информацию о сборах для подачи документов на тендер, встает вопрос о срочном получении документа. Для этого есть два основных пути:

  • отправиться в ИФНС и уточнить размер пошлины для того, чтобы получить нужные бумаги уже через 1-3 дня;
  • заказать услугу получения справки об отсутствии задолженности перед налоговой у консалтинговой компании в Москве или области – потребуется оформление доверенности, все задачи, связанные с получением бумаги и сбора документов берут на себя сотрудники компании.

Последний вариант подходит для случаев, когда времени нет не только на ожидание документов, но и на заполнение заявок, поездки в территориальные отделения, очереди.

Еще один момент – пребывание в другой стране. Все проще, если справка вам нужна в электронном виде – вы можете получить ее через личный кабинет на сайте ФНС. Если справка нужна в бумажном виде, есть несколько вариантов:

  • Нанять уполномоченное лицо, которое закажет и заберет справку по доверенности.
  • Заказать справку через сайт, выбрать способ получения письмом по адресу регистрации (за границу документы налогоплательщика не высылаются) и попросить кого-то переслать ее вам.
  • Если по адресу регистрации в РФ получить справку некому, можно написать заявление, чтобы документы отправлялись по другому адресу (одно условие – он должен присутствовать в ЕГРН). Форма заявления регламентирована Приказом ФНС России.

В двух словах – справка об отсутствии долгов перед бюджетом необходима физическим и юрлицам, которые должны по каким-то причинам подтвердить свою состоятельность. Процесс оформления и выдачи документа определен законодательно – он содержит сведения о том, что все начисленные суммы по штрафам, налогам, сборам были выплачены. 

Как узнать задолженность по налогам и оплатить? Видео инструкция.

Справки о налогах: о задолженности, о состоянии расчетов, запрос в налоговую

Справка о налогах — это словосочетание слишком общее для того, чтобы точно сказать, как ее получить. В зависимости от цели справки по налогам и сборам могут быть разными. Из нашей статьи вы узнаете, какие справки выдаются налогоплательщикам и куда за ними обращаться.

Говоря о справке о налогах, обычно имеют в виду:

  • справку об исполнении обязанности по уплате налогов;
  • либо справку о состоянии расчетов с бюджетом.

И ту и другую выдает налоговая по запросу налогоплательщика-организации. Также выдаются справки об отсутствии задолженности по налогам ИП и обычным «физикам».

Для получения справки на бумаге надо подать в инспекцию заявление. Составить его можно в свободной форме, либо по форме, рекомендованной ФНС (ее можно скачать здесь), либо вот на этом бланке.

Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафамСкачать бланк заявления

Пример письменного запроса о выдаче справки приведен в Готовом решении от КонсультантПлюс. Пробный доступ к правовой системе можно получить бесплатно.

Данное заявление единое на обе справки, можно выбрать ту, которая требуется, отметив ее галочкой. А можно заказать сразу обе. И кстати, так лучше всего поступить. Дальше объясним почему.

В заявлении нужно указать, по состоянию на какое число вам нужна справка, а также как вы хотите ее получить: лично в налоговой или по почте. Подать заявление можно непосредственно в ИФНС. А можно отсканировать его и отправить через оператора ЭДО. В информационном сообщении, к которому будете прилагать скан, обязательно укажите, что вам нужна справка на бумаге.

Если бумажный документ с синей печатью ИФНС вам не принципиален, получайте электронную версию (она будет заверена электронной подписью ИФНС). В этом случае заявление заполнять не нужно, просто отправьте электронный запрос через своего оператора.

Есть у вас есть личный кабинет на сайте ФНС, заказать справку можно в нем. Вы получите бумажный документ с необходимыми подписями и печатью (способ получения — лично или почтой — можно выбрать). Также налоговики продублируют ее в электронном виде с выгрузкой в сервис.

Подробнее см. здесь.

А теперь смотрите, как выбрать нужный вид справки о налогах.

Справка о задолженности по налогам

Справка об отсутствии задолженности по налогам, она же справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, нужна для представления внешним пользователям. Например, ее требуют банки при рассмотрении заявок на кредит.

Она может понадобиться для участия в различных тендерах, госзакупках. Иногда ее просят контрагенты при заключении крупных договоров, например договоров лизинга.

А еще убедиться в отсутствии долга необходимо самому налогоплательщику перед подачей документов на закрытие фирмы.

Оформляют такую справку на бланке КНД 1120101 (приложение № 1 к приказу ФНС от 20.01.2017 № ММВ-7-8/20@).

Читайте также:  Что не оспаривается: дарственная или купля-продажа?

Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафамСкачать бланк

Выдать ее вам должны в течение 10 рабочих дней после отправки запроса.

Если вы только-только рассчитались с бюджетом, получить справку об отсутствии задолженности по налогам срочно не получится. Отправляйте запрос не в день платежа, а примерно 3—4 дня спустя. Дайте налоговой время, чтобы отразить деньги в вашей КРСБ. Иначе получите справку с долгами (письмо ФНС от 06.02.2019 № КЧ-4-8/1992).

И пожалуй, самое главное. В справке об исполнении обязанности по уплате налогов будет указано, есть у вас долги по налогам в принципе или нет.

То есть даже если долг копеечный, в ней будет значиться, что вы имеете неисполненную налоговую обязанность, но какой именно это долг и насколько он велик, из нее вы не узнаете.

Для этого нужна другая справка — о состоянии расчетов по налогам и сборам.

Справка о состоянии расчетов по налогам

Справка по расчетам по налогам и сборам (или справка об уплате налогов) содержит расшифровку налоговых долгов и переплат. Она, во-первых, покажет вам, что и сколько вы должны бюджету (или он вам).

А во-вторых, может избавить от необходимости снова заказывать и ждать справку об отсутствии задолженности, если вы убедите контрагента в дополнение к первой справке принять эту с копией платежки, которой вы закрыли налоговый долг.

Справка об отсутствии налоговой задолженности ИП и ЮЛ

Справки об отсутствии налоговой задолженности выдаёт налоговая инспекция. Существуют три формы таких справок:

  1. Справка по форме КНД 1120101. Этот документ подтверждает исполнение налогоплательщиком обязанностей по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов.

  2. Справка по форме КНД 1160080. Этот документ содержит детализацию по каждому уплачиваемому налогу. С помощью такой справки налогоплательщик может узнать размер налоговой задолженности если она есть.

  3. Справка об отсутствии задолженности по уплате налогов лицам, выходящим из гражданства РФ. Этот документ необходим тем, кто выходит из гражданства РФ в соответствии с п. 24 Указа Президента РФ N 1325. Справка выдаётся в Управлении международных налоговых отношений ФНС России.

Справка КНД 1120101

Справка КНД 1120101 — самый распространённый вид документа, подтверждающий отсутствие или наличие задолженностей перед бюджетом. Если налогоплательщик уплатил все налоги, сборы, страховые взносы, пени, штрафы и проценты, то документ это подтвердит. Однако справка не содержит детализации по налогам.

Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам Скачать справку об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам

Такая справка может пригодиться:

  • для участия в госзакупках;
  • в банке;
  • при получении займа;
  • для подписания договоров;
  • при ликвидации ИП или ЮЛ;
  • по запросу контрагента.

Если у налогоплательщика есть хоть один небольшой долг, то это отобразится в справке. Поэтому перед получением такой справки рекомендуется погасить все долги.

Как получить справку КНД 1120101

Индивидуальный предприниматель может получить документ в отделении ФНС по месту своей прописки. Юридическое лицо — в инспекции по фактическому местонахождению руководства организации.

Заявление можно подать в бумажном и электронном виде. В первом случае заявление можно подать лично через представителя или отправить по почте, во втором — понадобится электронная подпись.

Для представителя нужно составить доверенность, при этом ЮЛ может заверить доверенность не только нотариально, но и подписью руководителя.

В бумажном виде

Заявление в бумажном виде подаётся по регламентированной форме. Её можно скачать, распечатать и заполнить заранее, либо получить в налоговой инспекции и заполнить на месте. При заполнении понадобятся наименование организации, ФИО, ИНН, КПП.

Отправляя заявление по почте, нужно оформить его как заказное письмо с уведомлением о вручении и вложить опись документов. Чтобы получить справку по почте, необходимо указать это в графе «Способ получения ответа».

В электронном виде

Для получения услуги в электронном формате предварительно необходимо оформить КЭП — квалифицированную электронную подпись. Для этого могут подойти сервисы «1С-ЭТП» и «Астрал-ЭТ». С отметкой ЭП документ обретает юридическую значимость.

В электронном формате справка предоставляется в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика» на портале ФНС. Авторизовавшись на сайте, нужно перейти в раздел «Жизненные ситуации» → «Запросить справку и другие документы» → «Запрос справки об исполнении обязанности по оплате налогов». Данные будут заполнены автоматически.

Налогоплательщик получит справку в личном кабинете в течение десяти рабочих дней.

Отрицательное и положительное сальдо в справке о расчетах с бюджетом из налоговой: что это значит

Людмила интересуется: «Я ИП, получила в налоговой справку о расчетах, обнаружила долг и дополнительно заказала выписку, чтобы разобраться. В выписке указаны сальдо — положительное и отрицательное. Что они означают?»

Положительное сальдо — переплата по налогам и сборам, а отрицательное — задолженность

Компании и ИП могут проверить, есть ли у них долги перед государством, лично в налоговой или через сайты ФНС, госуслуг или судебных приставов.

По запросу предпринимателя налоговая выдает ему справку о состоянии расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам организаций и ИП.

Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам Выдержка из справки. В колонках № 4, 6 и 8 стоят положительные и отрицательные суммы — это сальдо, переплаты и задолженности перед налоговой

Данные в справке актуальны на дату запроса налогоплательщика, поэтому сальдо меняется в течение года

Рассмотрим, почему возникает положительное или отрицательное сальдо и нужно ли что-то с этим делать.

Положительное сальдо. Если компания или ИП на УСН регулярно вносят авансовые платежи и запрашивают справку в середине года, то в документе будет указано положительное сальдо. Оно возникает, потому что ежеквартальные переводы до сдачи декларации числятся как переплата. С этим ничего не нужно делать. Переплата пропадет после подачи декларации и начисления налога.

Еще бывает, что ИП или компания действительно переплатили налоги: например, бухгалтер использовал неправильную, более высокую налоговую ставку. В таких случаях тоже будет числиться положительное сальдо. Переплату можно вернуть или зачесть в счет будущих налогов.

Отрицательное сальдо. Отрицательное сальдо всегда означает долг перед бюджетом. Чтобы разобраться, откуда он появился, нужно заказать выписку операций по расчету с бюджетом в личном кабинете налогоплательщика или в налоговой. В отличие от справки, в ней содержится история платежей и начисленные налоги и взносы за определенный период.

Справка о состоянии расчетов по налогам сборам пеням и штрафам Фрагмент выписки. Долги и переплаты указаны в выписке в 13—14-м столбцах как отрицательное и положительное сальдо

В 13-м столбце указано сальдо по конкретному платежу: налогу, пене или штрафу. В 14-м — общий итог по всем платежам, поэтому ориентироваться нужно на него.

Иногда бывает, что сальдо отрицательное, а долга на самом деле нет: например, налоговая по какой-то причине не учла какой-то из платежей. В таких ситуациях сначала стоит проверить, все ли уплаченные налоги указаны в выписке. Если в ней нет какого-то отчисления, нужно отправить в налоговую платежку и попросить скорректировать данные.

Сервис для ИП, которые самостоятельно ведут бухгалтерию:

  • расчет налогов и страховых взносов для УСН «Доходы» и патента;
  • формирование платежных поручений и напоминания об оплате;
  • отправка деклараций онлайн.

Подробнее

Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам | СБИС Помощь

Отчетность через интернет

https://www.youtube.com/watch?v=JnS46kact4M

Справка (КНД 1160080) позволяет проверить, нет ли задолженности перед бюджетом. Она нужна для получения кредитов, лицензии или участия в тендере.

Сформировать запрос

  1. Создайте запрос на сверку и выберите форму «Справка о состоянии расчетов с бюджетом».
  2. Укажите период.
  3. В блоке «Реквизиты» выберите формат предоставления ответа: *.rtf, *.xml, *.xls или *.pdf. Если вы выбрали «*.rtf» или «*.xls», то для просмотра выписки может потребоваться программа MS Word или Excel.

    Налоговая определится автоматически. Даже если вы работаете с несколькими НИ, запрос будет отправлен в одну, а данные поступят из всех инспекций.

  4. Сформируйте запрос.
    • По всем обособленным подразделениям — выберите «Запросить по всем». СБИС сформирует и проверит запросы по всем филиалам. Нажмите «Отправить».
    • По выбранным обособленным подразделениям — нажмите «Указать ОП», отметьте флагами подразделения, по которым хотите сформировать запрос, и отправьте его в НИ.
    • Если нет обособленных подразделений — нажмите «Запросить», затем «Отправить».

В течение 2 рабочих дней налоговая инспекция должна обработать ваш запрос и прислать ответ. Чтобы посмотреть выписку:

  • по всем ОП — разверните стикер «Выписка получена» и откройте документ «Выписка».
  • по конкретному подразделению — нажмите в строке с названием ОП.

Тарифы «Базовый», «Корпоративный» или «Уполномоченная бухгалтерия» сервиса «Отчетность через интернет».

Права и роли

  1. Создайте запрос на сверку «Справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, взносам, пеням, штрафам, процентам».
  2. Выберите формат представления ответа (*.rtf, *.xml, *.xls или *.pdf).

  3. Укажите период, за который хотите получить выписку.
  4. Сохраните запрос и отправьте в НИ.

В течение 2 рабочих дней налоговая инспекция должна обработать запрос и прислать ответ. Чтобы его посмотреть, в запросе перейдите на вкладку «Прохождение» и нажмите ссылку «Выписка». Документ в формате *.xml откроется в СБИС. Для просмотра выписки в другом формате потребуется программа MS Word или Excel.

Тарифы «Базовый», «Корпоративный» или «Уполномоченная бухгалтерия» сервиса «Отчетность через интернет».

Нашли неточность? Выделите текст с ошибкой и нажмите ctrl + enter.

ИОН-offline

Процедура формирования запросов ИОН-offline в программе «Референт».

В разделе «Выходной контроль» окна программы «Референт» нужно нажать кнопку  («Запросы ФНС») на панели инструментов.

Примечание. Если программа «Референт» настроена на работу с несколькими почтовыми ящиками, то после нажатия на кнопку «Запросы ФНС» откроется окно «Запросы ФНС. Выбор ящика».

В этом окне с помощью кнопки  следует выбрать из выпадающего списка наименование организации, с почтового ящика которой нужно отправить запрос, и нажать на кнопку «ОК».

  • В данном окне нужно поставить галочки напротив тех КБК, которые будут добавлены в список выбора КБК при формировании запросов в налоговую инспекцию.
  • Для того чтобы было удобнее найти нужные КБК, используется поле «Фильтр».
  • После того как все необходимые КБК выбраны, нажмите кнопку «Сохранить».
  • В поле «Группировка» окна «Запрос ИОН» указывается одно из двух значений:
  • группировать по видам платежа;
  • не группировать по видам платежа.

Если необходимо сформировать запрос на перечень налоговых деклараций (расчётов) и бухгалтерской отчётности, то нужно заполнить поля «С» и «По», где указывается период, на который нужен запрос. Также в поле «Отчётность» указывается тип документов:

  • все виды деклараций;
  • первичные;
  • корректирующие (последняя коррекция).
  1. Если нужно получить акт сверки расчётов по налогам, сборам, пени и штрафам, то следует указать дату, на которую требуется сверка (в поле «На дату»), и добавить нужные КБК в список вышеуказанным способом.
  2. После того как все необходимые поля будут заполнены, следует нажать на кнопку «Создать».
  3. Затем в окне «Выходного контроля» появится файл для отправки, который необходимо пометить галочкой и нажать «Отправить».
  4. Данная форма позволяет сформировать запросы в инспекции ФНС России на получение следующих документов:
  • справка о состоянии расчётов по налогам, сборам, пени и штрафам;
  • выписка операций по расчётам с бюджетом;
  • перечень налоговых деклараций (расчётов) и бухгалтерской отчётности, предоставленных в отчётном году;
  • акт сверки расчётов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам;
  • справка об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов.

В поле «Отправитель» указывается организация, с почтового ящика которой отправляется запрос. Поле «Направление (ИФНС)» показывает номер транзитной налоговой инспекции (указывается для КНП, во всех остальных случаях номера транзитной ИФНС и конечной совпадают). В поле «Ответственное лицо» указывается Ф.И.О. владельца сертификата ключа подписи.

В поле «Налогоплательщик» нужно указать организацию, для которой создается запрос. Для этого нажмите кнопку , появится окно «Список юридических и физических лиц» Здесь необходимо выделить курсором организацию, для которой создается запрос, и нажать кнопку «Выбрать».

Далее в окне «Запрос ИОН» нужно указать налоговую инспекцию, в которой состоит на учёте налогоплательщик (поле «Конечная ИФНС»).

Если в поле «Конечная ИФНС» указать значение «0000», то налогоплательщик получит ответ по всем обособленным подразделениям своей организации.

Поле «КПП» нужно заполнить, если необходимо получить информацию по одному конкретному объекту налогообложения, или оставить пустым в случае, когда требуется информация по всем объектам.

Также необходимо указать желаемый формат ответа из ИФНС (XML, XLS, PDF или RTF) в поле «Формат ответа». В поле «Код запроса» указывается, какой именно документ нужно получить из налоговой инспекции:

  • справка о состоянии расчётов по налогам, сборам, пени и штрафам;
  • выписка операций по расчётам с бюджетом;
  • перечень налоговых деклараций (расчётов) и бухгалтерской отчётности;
  • акт сверки расчётов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам.
  • Справка об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов.
  • Окно «Запрос ИОН» меняет вид в соответствии с тем, какое значение установлено в поле «Код запроса».
  • Если нужно получить справку о состоянии расчётов по налогам, сборам, пени и штрафам, то далее заполняется поле «На дату» (число, на которое хотите получить справку из ИФНС).

Если необходимо сформировать запрос на выписку операций по расчётам с бюджетом, то появляются следующие поля: «Год», «Группировка» и поле, где необходимо указать КБК. В поле «Год» нужно указать год, на который требуется выписка операций. Далее нужно выбрать интересующие КБК.

Они добавляются в список с помощью кнопки(при нажатии этой кнопки появляется справочник, из которого выбираются нужные КБК двойным щелчком мыши) и удаляются из списка с помощью кнопки . Также в запросах с типом 2 и 4 имеется возможность ввода КБК вручную.

Для этого нужно ввести код КБК в поле «КБК», которое находится над справочником, и нажать клавишу Enter.

Если в запросе с типом «2 — выписка операций по расчётам с бюджетом» не указывать КБК, то в ответ поступит информация по всем налоговым обстоятельствам на заданную дату для налогоплательщика.

Для того чтобы настроить список выбора КБК, сверху в меню выберите «Справочники — КБК…».

Откроется окно «Выбор КБК».

Инструкция по формированию запросов ИОН-offline в системе «Онлайн-Спринтер»

Для формирования ИОН-offline:

  1. Нажмите «Создать»;
  2. В разделе «ФНС» нажмите «Сверка» и выберите форму «1166101-Запрос на предоставление информационных услуг», в появившимся окне нажмите «Создать».
  3. В открывшейся форме запроса:
    • проверьте автоматически заполненные реквизиты (изменить реквизиты можно на вкладке «Настройки и реквизиты»);
    • Заполните поле «Код запроса»:
      • справка о состоянии расчётов по налогам, сборам, пени и штрафам;
      • выписка операций по расчётам с бюджетом;
      • перечень налоговых деклараций (расчётов) и бухгалтерской отчётности, предоставленных в отчётном году;
      • акт сверки расчётов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам;
      • справка об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов.
    • в зависимости от кода запроса в форме появятся дополнительные графы, выделенные красным цветом обязательны для заполнения;
    • выберите формат предоставляемого ответа (для кода запроса «5» — только «2 | XML»; для остальных кодов запроса рекомендуется выбирать формат «1 | RTF»).

    Примечание. Не рекомендуется указывать более 2-х КБК в одном запросе. Для запросов с кодами «2» и «4» необходимо указывать только один из кодов — или ОКТМО, или ОКАТО.

  4. После заполнения всех обязательных полей нажмите «Отправить».
  5. Дождитесь завершения отправки, запрос переместится на вкладку «ФНС» — «Отправленные».
  6. Чтобы просмотреть результат запроса:
    • откройте документооборот (кликнув на наименование запроса).
    • в списке выберите «Результат обработки запроса ИОН».
    • нажмите «Скачать».

Инструкция по формированию запросов offline для ПК «1С-Спринтер»

Для формирования запроса:

  1. Откройте «Журнал обмена с контролирующими органами».
    • В типовых конфигурациях «1С: Предприятие 8» меню находится в справочнике «Регламентированные отчеты».
    • В конфигурации «Бухгалтерия предприятия 3.0» необходимо выбрать меню «Администрирование» и затем «Журнал обмена с контролирующими органами».

    Откроется окно «Журнал обмена с контролирующими органами».

  2. Перейдите на закладку «Запросы» и нажмите «Создать».
  3. Выберите отправителя, получателя и вид сверки.
  4. Для отправки запроса нажмите кнопку «Отправить».

Запрос в ПФР отправляется аналогичным образом с закладки «ПФР».

Как создать и отправить запрос ИОН-offline в программе Такском-Доклайнер?

Для создания запроса ИОН-offline в программе «Такском-Доклайнер»:

  1. Зайдите в программу «Такском-Доклайнер».
  2. Нажмите «Создать» → «ФНС» → «Запрос». Если организаций в программе несколько, то появится окно с перечнем, выберите ту организацию, от лица которой необходимо отправить запрос.
  3. В открывшемся окне:
    • укажите КПП, по которому необходимо получить информацию в запросе (если КПП несколько);
    • укажите код налогового органа, куда необходимо произвести отправку (если их несколько); Если номер конечной ИФНС не совпадает с транзитной, измените номер конечной налоговой, поставив галочку в пункте «Конечная ИФНС не совпадает с транзитной»;
    • укажите КПП, по которому необходимо произвести запрос (если КПП несколько);
    • выберите, в каком формате будет получен ответ;
    • выберите код запроса. Доступны следующие типы запросов:
      1. справка о состоянии расчётов по налогам, сборам, пени и штрафам;
      2. выписка операций по расчётам с бюджетом;
      3. перечень налоговых деклараций (расчётов) и бухгалтерской отчётности;
      4. фкт сверки расчётов по налогам, сборам, пеням, штрафам, процентам;
      5. справка об исполнении налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов.
    • Укажите, на какую дату необходимо получить информацию.
    • Нажмите кнопку «Создать».
  4. Сформированный запрос появится на «Подготовке».
  5. Для отправки запроса, выделите его галочкой и нажмите кнопку «Отправить отмеченные».
  6. Отправленный запрос появится на вкладке ФНС.

Сдавайте отчётность в срок и без ошибок

Системы для сдачи отчётности

Оставьте комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Adblock
detector