По закону россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако в некоторых случаях деньги вернут, если оформить налоговый вычет.
Это можно сделать через работодателя. В таком случае не придётся какое‑то время платить Налог на доходы физических лиц. Но многие предпочитают сначала исправно перечислять НДФЛ, а затем обратиться в налоговую службу и вернуть всю сумму вычета целиком.
Если раньше для этого требовалось ходить в ФНС лично, то сейчас можно быстро и достаточно просто подать декларацию 3‑НДФЛ через личный кабинет на сайте налоговой.
С 2021 года также появился Федеральный Закон от 20 апреля 2021 г. № 100‑ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» упрощённый режим оформления налогового вычета. Благодаря ему больше не нужно собирать документы и доказывать ФНС право на возврат части денег. Служба сама получит данные о том, что вам положено, а потом известит вас.
Разберёмся с обоими методами.
Как подать декларацию и оформить вычет на сайте ФНС
1. Зайдите в личный кабинет
Авторизоваться на сайте налоговой можно тремя способами:
- С помощью логина и пароля от личного кабинета. Чтобы их получить, нужно лично обратиться в налоговую инспекцию с паспортом.
- С помощью квалифицированной электронной подписи (ЭП), если она у вас уже есть. Если нет, это самый сложный и необоснованный для рядового налогоплательщика вариант. Её выдают в удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России, и она хранится на жёстком диске, USB‑ключе или смарт‑карте.
- С помощью логина и пароля от «Госуслуг». Самый простой способ. Если у вас нет аккаунта, оптимальнее получить доступ к нему, а не к личному кабинету сайта ФНС, так как логин и пароль от «Госуслуг» пригодятся во множестве ситуаций.
2. Оформите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если её нет
Кликните по своим фамилии, имени и отчеству, чтобы перейти на страницу профиля.
Пролистайте до «Получить ЭП».
Выберите, где будете хранить ключ электронной подписи: на своём компьютере или в защищённой системе ФНС России. Во втором случае вы сможете использовать ЭП на любом устройстве, в том числе на мобильном.
Проверьте правильность ваших данных, придумайте пароль и отправьте заявку. Оформление ЭП обычно занимает несколько дней. Здесь же можно зарегистрировать квалифицированную ЭП, если она у вас есть. Тогда оформлять другую подпись вам не нужно.
Когда ЭП будет оформлена, на этой же странице появится такое поле:
Обратите внимание: у подписи есть срок действия. Затем процедуру придётся повторить.
3. Выберите пункты «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн»
Откроется форма для заполнения декларации.
4. Введите личные данные
Определите, в какой налоговый орган вы направляете декларацию. Если графа не заполнилась автоматически, уточнить это можно на сайте ФНС.
Выберите, за какой год вы хотите подать декларацию. Доступные указаны в выпадающем списке.
Укажите, впервые ли подаёте декларацию за этот год. Если нет, напишите, какая это версия документа по счёту.
Отметьте, являетесь ли вы налоговым резидентом. Для этого нужно находиться в России 183 дня в году, за который вы подаёте декларацию. Если вы нерезидент, вычет вам не положен.
5. Отчитайтесь о доходах
Работодатели обязаны до 1 марта направить в налоговую данные о ваших доходах. Если ваш наниматель уже успел это сделать, то соответствующие графы заполнятся автоматически.
Если нет, нажмите на кнопку «Добавить источник дохода» и введите нужную информацию вручную. Данные есть на справке 2‑НДФЛ, которую вам придётся взять, если ваш работодатель ещё не успел отчитаться о вашем доходе (подробнее об этом — ниже).
6. Выберите вычет
О видах вычетов Лайфхакер подробно писал в отдельном материале. Если вкратце:
- Имущественный — при покупке жилья, строительстве дома, погашении процентов по ипотечному кредиту, выкупе у вас имущества для муниципальных и госнужд.
- Стандартный — для родителей и усыновителей, инвалидов, Героев России, ликвидаторов аварии на Чернобыльской АЭС.
- Социальный — на обучение, лечение, благотворительность, страхование, в том числе негосударственное пенсионное.
- Инвестиционный — если вы зачисляли деньги на индивидуальный инвестиционный счёт.
- При переносе убытков от операций с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, от участия в инвестиционном товариществе.
Одновременно можно выбрать несколько категорий. Но помните, что больше, чем вы заплатили в виде налога на доходы физических лиц, вам всё равно не вернут.
7. Добавьте подробности о том, что даёт вам право на возврат уплаченных налогов
Например, если оформляете имущественный вычет, введите данные о приобретённом объекте и договоре купли‑продажи.
Если стандартный — о себе и/или о детях.
Если социальный — введите в нужной графе потраченную сумму (её нужно подтвердить документами).
8. Укажите реквизиты, по которым вам вернут деньги
Данные счёта можно внести на этом этапе или пропустить шаг и потом подать отдельное заявление. Нужно знать номер счёта, БИК и полное наименование банка. Всё это легко выяснить в личном кабинете банка или в мобильном приложении. Если у вас нет доступа к тому или другому, придётся поискать Договор на открытие счёта или посетить отделение банка.
9. Подготовьте декларацию к отправке
На последнем этапе вы увидите, сколько денег вам готовы вернуть. Здесь это 6,5 тысячи, так как, по легенде, был заявлен вычет на обучение в размере 50 тысяч рублей. Кроме того, вы сможете скачать декларацию уже на бланке, чтобы ещё раз проверить её на ошибки.
Добавьте документы, обосновывающие право на вычет. Следите, чтобы бумаги были в формате JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весили не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикреплённых файлов не должен превышать 20 МБ.
Сейчас портал ФНС сам предлагает список документов, которые ведомство хотело бы получить. Раньше приходилось выяснять перечень самостоятельно.
Если ваши справки 2‑НДФЛ уже есть в базе налоговой (а это вы выяснили при заполнении информации о доходах), отдельно прикреплять их не нужно. Если данных ещё нет, в разделе «Дополнительные документы» прикрепите и 2‑НДФЛ — требования те же, что и для остальных бумаг.
Остаётся ввести пароль от электронной подписи и отправить документы на проверку.
10. Следите за сообщениями от налоговой
Вас будут держать в курсе статуса вашей декларации.
Если с ней всё в порядке, то в течение месяца вам оформят вычет. Но у налоговой также есть право провести камеральную проверку, и тогда процесс займёт три месяца с момента приёма документов.
Отсчёт ведётся не со дня отправки декларации, а именно с момента, когда её приняли.
Статус также можно посмотреть, выбрав пункты меню «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн».
Если что‑то пойдёт не так, вам пришлют сообщение или позвонит инспектор. В некоторых случаях будет достаточно отправить ведомству недостающие документы. Если в декларации были неточности, придётся подать её заново.
11. Оформите возврат, если не сделали этого раньше
Пункт для тех, кто пропустил восьмой шаг.
Если налоговая отчиталась о завершении проверки, в том числе камеральной, пора оформлять заявление на возврат средств. Чтобы это сделать, выберите «Мои налоги» → «Переплата». В строчке с переплатой будет указана сумма, которую вы можете вернуть.
Вам предложат зачесть переплату в счёт задолженности по налогам, если она у вас есть.
za‑vychetom.ru
Если нет, переходите к следующему пункту и заполняйте заявление на возврат. Вам нужно указать реквизиты счёта, на который придут деньги.
white-com.ru
za-vychetom.ru
Останется подтвердить данные и ждать. Деньги придут в течение месяца.
Как получить налоговый вычет в упрощённом порядке
Этот способ подходит только для оформления инвестиционного и имущественного вычетов. По плану налоговой банки и брокеры будут передавать в ФНС информацию о том, что клиенты покупали Недвижимость и вкладывали деньги. Сведения о доходах работодатели пересылают в ведомство и так. На основании этих данных налоговая будет определять, кому положен возврат части средств, и извещать об этом.
Чтобы получить налоговый вычет упрощённо, делать ничего не нужно. Остаётся только ждать, когда в личном кабинете на сайте ФНС появится уведомление, что у вас есть соответствующее право. Вместе с этим сообщением придёт предзаполненное заявление. Его нужно будет подписать — вероятно, электронной подписью, с получением которой мы разобрались выше, — и отправить.
Налоговая обещает рассмотреть заявление не более чем за месяц и перечислить деньги в течение 15 дней.
Правда, в этом плане есть важный нюанс. Чтобы налоговая могла прислать заявление, банки и брокеры должны отчитаться службе о ваших расходах. Но для организаций это возможность, а не обязанность. Чтобы передавать данные, им нужно присоединиться к системе обмена информацией. Пока делать это не спешат ни банки, ни брокеры.
Так что шансов дождаться уведомления от налоговой в ближайшее время не много. Совсем не стоит на это рассчитывать, если вы покупали недвижимость или инвестировали в 2019 году и ранее. Упрощённый порядок распространяется только на расходы, совершённые в 2020 году и позднее.
Если ожидание вам не подходит, оформить вычет всё ещё можно, подав декларацию.
Эта статья была опубликована 20 октября 2019 года. В июне 2021‑го мы обновили текст.
Что такое упрощенный налоговый вычет. За и против
- Кто может воспользоваться упрощенной
схемой
Какие вычеты можно получить по упрощенной
схеме
Как получить вычет по старой схеме
Как получить налоговый вычет в упрощенном
порядке
Плюсы упрощенной схемы возврата налогов
Минусы упрощенной схемы возврата налогов
Как получить налоговый вычет за неделю - С 21 мая 2021 года налоговый вычет в упрощенном порядке и без
посещения налоговой инспекции можно получить при покупке жилой
недвижимости, погашении процентов по ипотеке и по операциям на
индивидуальном инвестиционном счете (ИИС).
Новая статья 221.1 «Упрощенный порядок получения налоговых
вычетов» утверждена федеральным законом от 20.04.2021 г. №
100-ФЗ.
Давайте разберемся, так ли проста и всем ли подходит новая
Процедура оформления имущественного налогового вычета.
Кто может воспользоваться упрощенной схемой
получения вычета
К сожалению, далеко не все.
Для начала у вас должна быть онлайн-регистрация в личном кабинете на сайте ФНС.
Все данные вы подаете через этот ресурс. Затем ваш банк передает
сведения в налоговый орган, а в ЛК формируется предзаполненное
заявление на возврат налога. В течение 1,5 месяцев средства
поступают на ваш счет.
На сегодняшний день получить налоговый вычет в упрощенном
порядке можно только:
И сделать это разрешено только в том случае, если индивидуальный
инвестиционный счет открыт в определенном банке. А именно в том,
что присоединился к информационному взаимодействию с ФНС России.
Пока это только ВТБ.
Это же касается имущественного вычета. Упрощенный порядок
распространяется только на сделки купли-продажи, проведенные через
банк из списка, и не будет работать, например, при сделках с
наличкой.
Кроме того не ясно, можно ли применить новый порядок, если
одновременно положено несколько вычетов. Даже если это вычеты, по
которым одобрена упрощенная схема. Например, в течение одного года
вы претендуете на инвестиционный и имущественный вычет. Вероятнее
всего оформить возврат налогов по упрощенной схеме не
получится.
Упрощенная схема точно не работает, если вы заявляете право на
любой вид вычета кроме инвестиционного, имущественного и
ипотечного. И если в одном году вы купили квартиру и оплатили лечение, вычеты
придется заявлять по старым правилам — с декларацией 3-НДФЛ через
ФНС или через работодателя.
Итак, налоговый вычет упростили, но тем, чьи банки не
присоединились к системе, придется заполнять декларацию, собирать
пакет подтверждающих документов, готовить заявление и по старой
схеме сдавать в налоговую инспекцию. Или сканировать каждую
страницу и подгружать через личный кабинет ФНС.
В этой ситуации рекомендуем обратиться к НДФЛка.ру —
профессионалам в области налогообложения. Поручите нам подготовить
все необходимые заявления, заполнить декларацию 3-НДФЛ и
дистанционно подать ее в ФНС.
Если деньги нужны срочно, закажите услугу «Быстровычет» и
верните налог всего за 7 дней.
Какие вычеты можно получить по упрощенной
схеме
Имущественные вычеты
Есть два вида:
1. Возврат налога при покупке
жилья. По закону один раз в жизни вы можете вернуть НДФЛ с
суммы до 2 млн рублей.
Даже если квартира или дом стоят дороже, больше 260 000 рублей
(13% от 2 млн рублей) вы не получите.
Размер вычета не может быть выше стоимости купленной
недвижимости. И если ваше жилье дешевле 2 млн рублей, налоговый
вычет будет одобрен в пределах стоимости жилья. Недополученный
остаток вы получите при покупке другой недвижимости.
Если ваш годовой доход меньше одобренного налогового вычета, то
остаток вычета переходит на следующий год. И так далее, пока не
будет выплачен полностью.
2. Возврат процентов по ипотеке.
При погашении процентов по целевым займам (кредитам) лимит вычета
составляет 3 млн рублей, а максимальная сумма, которую можно
вернуть — 390 000 рублей (13% от 3 млн рублей). Рассчитывается и
выплачивается ежегодно за фактически уплаченные проценты.
Если суммарный размер выплаченных вами ипотечных процентов не
достиг положенного максимума в 3 млн рублей, перенести остаток на
другое жилье не удастся — этот тип вычета предоставляется только на
один объект недвижимости.
Итак, при покупке жилья в ипотеку можно вернуть до 260 000
рублей со стоимости квартиры и до 390 000 рублей по процентам, это
уже 650 тысяч дополнительных рублей в ваш бюджет. Для супругов
общий возврат налога по недвижимости, купленной в браке, может
достигнуть 1 млн 300 тысяч рублей.
Инвестиционный налоговый вычет
- Если вы положили деньги на индивидуальный инвестиционный счет
(ИИС), то вам положен инвестиционный вычет. - Существует два типа вычета по ИИС:
- Тип А — вернуть 13% НДФЛ со взносов на ИИС с
лимитом вычета не более 400 000 рублей;
Тип Б — не платить налог на прибыль с операций по
ИИС.
В первом варианте вернется до 52 000 рублей. Сумма возврата во
втором варианте зависит от ваших результатов на фондовом рынке.
Упрощенный порядок с 2021 года коснется обоих типов. В первом
случае вы получите возврат НДФЛ на свой счет, во втором — в вашем
личном кабинете для налогового агента будет автоматически
сформирована справка.
Упрощенный налоговый вычет не отменяет прежний порядок
возвратов. Можно оформить имущественный вычет через работодателя
или заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать ее в налоговую
инспекцию.
Онлайн-сервис НДФЛка.ру поможет вам правильно оформить налоговый
вычет и быстро получить свои деньги. При этом не исключено, что вы
получите больше, чем рассчитывали. Ведь сумма возврата зависит от
налоговых нюансов, разобраться в которых под силу только
профессионалам.
Как получить вычет по старой схеме
- Есть два варианта — через налоговую инспекцию и через
работодателя. - 1. Через налоговую инспекцию
- Если вы резидент РФ с официальным доходом, платите НДФЛ по
ставке 13% и имеете право на вычеты, то:
- нужно собрать копии всех документов, подтверждающих
расходы; - заполнить декларацию 3-НДФЛ;
- подать заявление в налоговую инспекцию лично или через кабинет
налогоплательщика.
Если отправляете документы онлайн, их необходимо отсканировать и
отправить из ЛК на сайте ФНС. Примерно через 4 месяца получите
возврат средств.
2. Через работодателя
В некоторых случаях это более привлекательный способ возврата
налога. Для его оформления потребуется короткий список документов,
а вычет будет предоставлен уже в текущем году, а не по его
завершении.
Как работает:
- Запрашиваете в налоговой инспекции уведомление о праве на
вычет. Для этого пишете заявление и прикладываете подтверждающие
документы. - Через 30 дней возвращаетесь в ИФНС и получаете уведомление для
работодателя. - Отдаете его в свою бухгалтерию.
Со следующего месяца работодатель не будет отчислять подоходный
налог с вашей зарплаты. А если это имущественный вычет, то вам
вернут весь налог, удержанный с начала года.
Но помните — это
правило касается только вычетов при покупке жилья.
Например, с
начала года не вернется НДФЛ по социальному вычету за лечение или
обучение, он лишь не будет
удерживаться со следующего месяца после предоставления
уведомления.
Кроме имущественного вычета, через работодателя можно вернуть
социальные вычеты: на лечение, обучение, пенсионное страхование,
ДМС.
Инвестиционный вычет через работодателя получить нельзя. Его
можно оформить только через налоговую инспекцию по декларации
3-НДФЛ.
Как получить налоговый вычет в упрощенном
порядке
- Упрощенный порядок налогового вычета с 2021 года дает
возможность получить вычеты, право на которые возникло в 2020
году. - Как все происходит:
Шаг 1. Откройте личный кабинет
налогоплательщика на сайте ФНС и заполните данные на упрощенный
вычет.
Шаг 2. Банк, в котором у вас действует договор
на покупку жилья или открыт ИИС, направит информацию в налоговый
орган.
Но имейте в виду: это произойдет только в том случае, если ваш
банк присоединился к системе информационного обмена с ФНС. Перечень
налоговых агентов ФНС публикует на своем сайте и на сегодняшний
день есть информация только об одном банке — ВТБ.
Шаг 3. Налоговая инспекция в течение 20 дней
будет проверять предоставленные сведения. После этого в личном
кабинете налогоплательщика появится предзаполненное заявление на
получение вычета.
До этого момента от вас ничего не требуется. Нужно дождаться
заявления и подписать его.
Шаг 4. После того как вы утвердите заявление,
налоговая начнет камеральную проверку, по окончании которой
перечислит вам средства.
По новым «Правилам упрощенного порядка получения налогового
вычета 2021» это займет полтора месяца. Месяц для проверки и 15
дней для перечисления денег вместо 3-4 месяцев ранее.
Плюсы упрощенной схемы возврата налогов
Не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и обращаться в налоговую
инспекцию. Теперь, когда упростили получение налогового вычета,
ИФНС использует данные, которые есть в ее распоряжении — сведения
об официальном доходе и информацию от банков.
Сроки камеральной проверки сократились с 3 месяцев до одного, а
длительность зачисления денег уменьшили с 30 до 15 дней. Итого
вместо 4 месяцев ожидания у вас есть возможность получить средства
через 1,5 месяца.
Схема оформления стала проще и прозрачней, но будет ли она
работать так же эффективно, как заявлено, пока не ясно.
Вопросов и недоработок много, а некоторые формулировки закона
неоднозначны и вносят путаницу в действующие нормативные акты.
Минусы упрощенной схемы возврата налогов
Налоговый вычет упростили, и с 2021 года часть процессов пройдет
без участия налогоплательщика. Но не гарантированно.
- При оформлении вычета взаимодействие с ФНС не будет сведено к
нулю, и может потребоваться при предоставлении документов. - Сроки камеральной проверки продлятся до 3 месяцев, если у
налоговой появятся уточняющие вопросы или возникнет подозрение в
нарушениях. - Не все смогут обратиться в ФНС самостоятельно, так как
определить, все ли учтено в предзаполненной декларации, довольно
сложно. - В «Упрощенном порядке налогового вычета 2021» нет
пояснений:
- Как быть, если банк не видит факт оплаты. Например, вы купили и
оплатили новостройку до 2020 года, а дом был сдан в 2020 году, и
тогда же возникло право на вычет. - Такая же проблема может возникнуть, если в 2020 году не было
дохода, например, владелец квартиры не работал или находился в
декретном отпуске. - Как быть в нестандартной ситуации, когда на вычет претендует
родитель, а квартиру купили и оформили на ребенка. - Если супруги хотят разделить расходы и получить налоговые
вычеты каждый со своих доходов — упрощенный вычет в этом случае
тоже будет бесполезен.
- В упрощенном порядке предоставления вычета откажут, если вы
претендуете на несколько разных вычетов, например, на социальный
вычет за лечение и на имущественный при покупке
квартиры. В этом случае придется воспользоваться старой
схемой. - Еще больше путаницы возникает с инвестиционными вычетами. В
законе написано, что вычет типа А по ИИС будет предоставляться
после окончания срока действия договора и в случае, если не
использован вычет типа Б. Возможно, это приведет к тому, что вычет
типа А теперь будет предоставляться только раз в три года вместо
привычных ежегодных выплат.
В теории новый порядок выглядит привлекательно, но на деле все
не так просто и прозрачно. Автоматическая передача данных между
множеством участников процесса — это только вершина айсберга. Нет
уверенности, что в переходный период, когда транзакции не
отработаны и транспорт данных не выверен, не будет утеряна часть
информации.
Стоит ли рисковать и полагаться на случай — выбирать вам.
Если при оформлении вычета по упрощенной схеме что-то пойдет не
так, налогоплательщику придется не только подавать заявление по
старой схеме, но и исправлять ошибки — то есть выполнять двойную
работу.
И опять выбор за вами — разбираться во всем самостоятельно или
доверить этот процесс специалистам НДФЛка.ру. Если вы хотите
минимизировать риски и в кратчайшие сроки получить вычет, лучше
воспользоваться помощью наших налоговых экспертов.
Как получить налоговый вычет за неделю
Воспользуйтесь услугой «Быстровычет» от НДФЛка.ру.
В итоге вы вернете НДФЛ в течение десяти дней после
предоставления всех документов. Вам не придется ждать ни полтора,
ни четыре месяца, вы не будете завязаны на статус банка и его
взаимоотношения с ФНС, вам не придется переживать по поводу
камеральной проверки.
Процедура максимально проста:
- заключаем договор;
- помогаем вам собрать документы;
- проверяем документы и рассказываем, чего не хватает и как
получить; - проверяем ваше право на вычет;
- самостоятельно отправляем документы в налоговую.
- Вам не придется никуда идти, стоять в очередях и что-то решать с
ФНС — мы все берем на себя. - В течение 10 дней получайте деньги и распоряжайтесь ими по
своему усмотрению! - Государство предложило упрощенную процедуру возврата налогов, а
мы сделали этот процесс надежным, быстрым и удобным для
клиентов.
Нелишние деньги: как получить налоговый вычет за квартиру
Налоговый вычет: что это?
Налоговый вычет — это приятный бонус при покупке квартиры: государство признает, что человек потратил свой доход на полезную цель, и возвращает ему часть НДФЛ. На такую выплату претендуют только налоговые резиденты РФ, которые работают официально, получают белую зарплату, уплачивают налог по ставке 13% и готовы подтвердить свою покупку документально.
важно
Индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения вычет не получит, поскольку не платит 13%-ный налог.
Есть два способа получить налоговый вычет при покупке квартиры. Первый — раз в год единовременно вернуть себе уплаченные в прошлом году налоги. Второй — обратиться к работодателю с просьбой не удерживать налог, пока не исчерпается сумма налогового вычета.
То есть в первом случае это ежегодная выплата, во втором — временное увеличение зарплаты на размер налоговой части. Какой из двух вариантов удобнее, выбирает сам покупатель квартиры.
Сроки подачи документов на вычет
В отличие от вычета при покупке квартиры на «вторичке» налоговый вычет при покупке жилья в новостройке дают не сразу: придется дождаться окончания строительства и вступить в права собственности. Еще одно условие получения налогового вычета — возвращают только те налоги, которые человек выплатил или должен выплатить после покупки квартиры.
«Подавать документы допустимо в течение всего года, но лишь по итогам того года, в котором зарегистрировано Право собственности или подписан акт приема-передачи. К примеру, если собственность оформлена или подписан акт в 2019 году, то подавать документы на получение налогового вычета разрешено с 1 января 2020 года. Важно, что покупатели никогда не теряют право на получение налогового вычета, даже если сделка по покупке квартиры была совершена в 2000 году».
Роман Строилов,директор по развитию, партнер маркетплейса недвижимости «М2Маркет»
Сколько денег получится вернуть
Налоговый вычет при покупке жилья дается один раз в жизни. Потолком — предельной суммой налога к возврату — является 260 тыс. рублей (13% максимальной суммы вычета 2 млн рублей). Если стоимость квартиры меньше, сумма налога к возврату будет пропорционально меньше, если стоимость больше, сумма к возврату все равно не превысит 260 тыс. рублей.
пример
Иван купил квартиру в новостройке в декабре 2018 года за 3 млн рублей. В январе 2020 он получил документы, въехал в готовое жилье и решил оформить налоговый вычет.
За 2019 год Иван заработал 1,02 млн рублей, из которых 888 тыс. получил в качестве зарплаты, а 132 тыс. были отчислены в качестве налога 13%. Именно эти 132 тыс. Иван получит в 2020 году как часть налогового вычета.
При сохранении зарплаты в 2021 году Иван получит 260 тыс. – 132 тыс. = 128 тыс. рублей, а в 2022 году уже не получит ничего. При этом растягивать выплату вычета можно на неограниченное число лет, пока не будет получена вся сумма от государства.
«Каждый человек вправе получить налоговый вычет только один раз, но, если приобретенное жилье стоило меньше 2 млн рублей, остаток вычета он получит после следующей покупки недвижимости, — уточняет Роман Строилов. — Это относится только к объектам, оформленным в собственность после 1 января 2014 года: если «первое» жилье было куплено раньше, остаток вычета на следующие объекты не переносится».
«Накопить» налогами сразу всю необходимую сумму тоже не выйдет: вернут только те налоги, которые были уплачены в последние три года, но не раньше, чем было оформлено право собственности.
Это же относится к тем, кто перешел с налога 13% на УСН: получить вычет реально только в случае, если за последние три года 13%-ный налог уплачивался. Если срок три года истек, получить вычет нельзя.
Еще один запрет — на получение налогового вычета после покупки квартиры у близкого родственника: мужа, сестры, матери. Гражданские супруги тоже считаются «взаимозависимыми лицами», тогда как сестру мужа, тещу или свекровь закон не рассматривает в качестве близких родственников — следовательно, после покупки квартиры у них можно претендовать на налоговый вычет.
А если Ипотека?
Получить налоговый вычет разрешается не только после покупки квартиры, но и при оформлении ипотеки. Воспользоваться этим шансом удастся только однажды, вычет не переносится на следующие покупки. ЗАТО максимальная сумма (она же сумма выплаченных процентов по ипотеке) для расчета вычета здесь выше — 3 млн рублей. Это значит, что получить назад реально до 390 тыс. рублей.
Оформлять вычет можно по мере выплаты процентов: если ипотека на 30 лет, налоговый вычет допустимо получать на протяжении всего срока.
«Сложив суммы обоих вычетов, мы увидим, что при покупке квартиры по ипотеке получится вернуть в виде налогового вычета до 650 тыс. рублей», — подводит итог Роман Строилов.
В два раза выгоднее
Ну и самая приятная деталь в истории с получением налогового вычета при покупке квартиры. Дело в том, что по закону все имущество, приобретенное в браке, — общее, это касается как доходов, так и расходов супругов. А значит, при покупке квартиры право на получение налогового вычета имеют оба, это же справедливо и по отношению к праву получения вычета с процентов по ипотеке.
«Если оба супруга выплачивают соответствующие налоги и подходят под другие критерии получателей налогового вычета, то максимально они вернут 520 тыс. рублей за приобретение жилья (по 260 тыс. на каждого) и 780 тыс. рублей — по ипотечным процентам (по 390 тыс. на каждого), то есть до 1,3 млн рублей, если это позволяют стоимость квартиры и сумма процентов по ипотечному кредиту».
Роман Строилов,директор по развитию, партнер маркетплейса недвижимости «М2Маркет»
Какие документы нужны для оформления налогового вычета:
- Выписка из ЕГРН
- Копии договора о покупке и акта передачи жилья
- Платежные документы
- Справка 2-НДФЛ
- Заявление о том, как распределится вычет между супругами, если жилье куплено в браке
При оформлении вычета по уплаченным ипотечным процентам добавятся:
- Копия кредитного договора
- Справка об уплаченных процентах.
«Иногда у покупателя жилья возникают сложности с оформлением налогового вычета, тогда мы приходим им на помощь, — говорит Роман Строилов. — Мы готовим пакет документов и подаем его в налоговую службу. Но бывает, что человеку требуется просто консультация: каков алгоритм действий, какие есть нюансы».
По словам Романа Строилова, на деле это несложно — механизм приема документов и выплаты налогового вычета настолько отработан Федеральной налоговой службой, что ни проблем, ни задержек не возникает: деньги поступают на карту через три-четыре месяца после подачи документов.
официальный сайт ФНС России, Борис Лясковский
Налоговый вычет: кто, где и как может его получить
Что такое налоговый вычет?
Это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог, — так называемую налогооблагаемую базу. Иногда это возврат части ранее уплаченного налога на доходы физлица, например в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение, занятия фитнесом и т. д.
Кто может получить налоговый вычет?
Любой Гражданин РФ, который платит НДФЛ. Налоговые вычеты касаются тех, кто купил квартиру, потратил деньги на свое обучение, обучение своих детей или лечение.
Их не могут применить физлица, у которых в принципе отсутствует облагаемый доход: например безработные, не имеющие иных источников дохода, кроме государственных пособий по безработице.
Налоговые вычеты бывают:
- стандартные — их дают льготным категориям граждан или родителям;
- социальные — это налоговые вычеты в размере расходов на благотворительность, обучение, лечение, пенсионное и медицинское страхование;
- имущественные — при покупке недвижимости можно вернуть 13 % от ее стоимости в пределах установленного лимита;
- профессиональные — эти вычеты уменьшают налогооблагаемый доход от бизнеса или по гражданско-правовым договорам;
- инвестиционные — это вычеты для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов.
Есть ли какие‑то ограничения и правила?
Да, для каждого вида налогового вычета — свои. Например, вычет при покупке жилья гражданину дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей. Вернуть можно 13 % от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тыс.
рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей. Вернут также 13 % от уплаченных процентов, но не более 390 тыс. рублей.
Кстати, вычет за квартиру вы не получите, если вам ее продает ваш близкий родственник или член семьи.
Когда речь идет о социальных вычетах, общая сумма для них (за исключением расходов на благотворительность, дорогостоящие медицинские Услуги и оплату образования детей) не может превышать 120 тыс. рублей за год, то есть возвращаются 13 % от 120 тыс. рублей.
Налоговый вычет на физкультуру будет предоставляться в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 тыс. рублей в год в совокупности с другими социальными вычетами.
Инвестиционный налоговый вычет можно получить за операции с инвестиционным счетом (ИИС): 13 % от суммы, положенной на него, но не более чем с 400 тыс. рублей в год. Вместо этого при закрытии счета можно не платить НДФЛ с дохода по ценным бумагам на ИИС.
Где можно получить вычеты?
В зависимости от того, какой из вычетов вы хотите оформить, подать заявление о его предоставлении можно как работодателю, так и в налоговую инспекцию. Для некоторых видов социальных вычетов действуют оба способа оформления. Например, на лечение, обучение и при покупке квартиры можно получить вычет у работодателя.
Упрощенный возврат
С мая прошлого года в упрощенном порядке можно получить имущественные и инвестиционные вычеты. Тем, у кого есть право на налоговый вычет, придет уведомление в личный кабинет на сайте ФНС с предзаполненным заявлением для его утверждения.
Заявление налоговая служба будет формировать до 20 марта по сведениям, предоставленным не позднее 20 дней, в случае их предоставления после 1 марта. До появления уведомления в личном кабинете вам ничего делать не нужно.
Раньше для получения этих налоговых вычетов нужно было заполнить налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) и приложить к ней документы, подтверждающие право на вычеты.
Необходимые сведения будут направлять в налоговую только те банки, которые имеют соответствующие лицензии. Присоединиться к такому взаимодействию с налоговыми органами банк может добровольно. Чтобы узнать о возможности получения налоговых вычетов в упрощенном порядке, обратитесь в свой банк.
Камеральная налоговая проверка на основе заявления на вычет в упрощенном порядке проводится в течение 30 дней, затем в течение 15 дней происходит возврат средств. Лишь в исключительных случаях ФНС может продлить проверку до трех месяцев.
Имущественный налоговый вычет: как вернуть до 1 300 000 руб
Как вернуть в семью до 1,3 млн. рублей? Получи кэшбек от государства! Вы получаете зарплату, платите с нее 13% подоходного налога? Потратили свои деньги на личное обучение, обучение детей, лечение? Купили жилье? Платите проценты за ипотечный Кредит? Государство вам должно!
Сервис Бробанк подготовил для вас инструкцию по получению кэшбека от государства. Изучайте, применяйте и возвращайте деньги в бюджет семьи!
Сколько денег можно вернуть в семейный бюджет?
Давайте посчитаем:
- При покупке жилья – до 1,3 млн. руб.!
- На обучение и лечение – до 15,6 тыс. руб.
- Лечение было дорогостоящим? Вернуть можно 13% от суммы расходов на дорогостоящее лечение.
- У вас есть дети? Вам положен стандартный вычет, семья дополнительно может вернуть в бюджет на одного ребенка до 2 184 руб. в год. Если в семье 2 или больше – сумма вычета возрастает.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет — сумма, которая уменьшает размер дохода (налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т.д.
Всего Налоговым кодексом предусмотрено 6 групп налоговых вычетов:
- Стандартные налоговые вычеты (ст. 218 НК РФ).
- вычет на налогоплательщика;
- вычет на ребёнка.
- Социальные налоговые вычеты (ст. 219 НК РФ).
- по расходам на благотворительность;
- по расходам на обучение;
- по расходам на лечение и приобретение медикаментов;
- по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, добровольное страхование жизни;
- по расходам на накопительную часть трудовой пенсии.
- Имущественные налоговые вычеты (ст. 220 НК РФ).
- при продаже имущества;
- при приобретении имущества.
- Профессиональные налоговые вычеты (ст. 221 НК РФ).
- Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке (ст. 220.1 НК РФ).
- Инвестиционные налоговые вычеты (ст. 219.1 НК РФ).
Сегодня расскажем про имущественные налоговые вычеты.
Виды имущественного налогового вычета
При покупке жилья есть 2 вида имущественных вычетов:
- на покупку недвижимости.
- на выплату процентов по ипотечному кредиту.
| На покупку | На выплату % по ипотеке |
Возврат налога при покупке квартиры в 2022 г. для физических лиц
Государство компенсирует расходы граждан на приобретение квартир. Часть суммы, затраченной при оформлении сделки, возвращают через имущественный налоговый вычет. Рассмотрим, как будет происходить возврат налога при покупке квартиры в 2022 году для физических лиц.
Кто имеет право на получение имущественного вычета
Право вернуть уплаченный налог возможно при приобретении жилья. Предоставляется такая возможность лишь однажды. Чтобы вернуть деньги, потраченные при покупке квартиры в виде имущественного вычета, нужно обладать определенными правами, соблюсти некоторые условия:
необходимо быть жителем России; приобрести жилье на территории РФ; при покупке использовать собственные средства или оформить ипотеку; должны быть правоустанавливающие документы на квартиру или акт приема-передачи для нового жилья.
Россиянам возвращают уже уплаченный или начисленный налог на доходы. Если новоиспеченный собственник не трудоустроен официально, не отчисляет налоги, ему не предоставляется право имущественного вычета при покупке квартиры.
Объекты, при покупке которых возвращают налог
Приобретя Жилое помещение в ипотеку, получив документы, подтверждающие право собственности, оформляют налоговый вычет. Можно вернуть проценты по кредитам, которые были получены для покупки жилья.
Оформив права собственности на долю в жилом помещении, на дом или квартиру, приобретя в собственность земельный участок под строительство жилья или оформив землю под приобретаемой недвижимостью – это также служит поводом для подачи заявления на возврат денег.
Сколько процентов можно вернуть
Существует лимит по выплатам процентов за ипотеку – 3 миллиона рублей. Максимальная сумму, которую можно вернуть при покупке квартиры, – 260 тысяч. Это составляет 13 % от лимита в 2 миллиона. Учитываются реальные суммы, потраченные при покупке квартиры.
Граждане возвращают часть денег, израсходованных при покупке жилья, при официальном трудоустройстве и уплате 13 % налога в бюджет.
Как оформлять возврат налога на имущество
С 2021 года действует упрощенная форма сбора и подачи документов на возврат налога при покупке квартиры для физических лиц. Не потребуется собирать множество справок и подтверждающих документов.
При покупке жилья в 2021 году можно быстро получить деньги — 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры, лишь написав заявление и предъявив банковские реквизиты.
Срок возврата налога при покупке квартиры для физлиц
При приобретении жилой недвижимости нужно не только оформить покупку, но и получить документы, подтверждающие права собственности. Объект должен быть официально зарегистрирован.
Так как деньги за покупку квартиры возвращаются за реально уплаченные налоги, одной выплаты может быть недостаточно. Если 13 % от фактически потраченной на покупку жилья суммы в виде налога не вернутся за один раз, на следующий год выплата оформляется вторично — так до тех пор, пока весь положенный вычет не будет получен.
Упрощенная процедура подачи заявления
На сайте госуслуг в личном кабинете нужно написать заявление на вычет. От грамотного заполнения всех граф зависит скорость оформления. Заявление формируется автоматически. Для выплаты потребуются указать банковские реквизиты личного счета.
Налоговая инспекция самостоятельно обрабатывает заявления. Проверяет все правоустанавливающие документы, налог на доход физических лиц, подаваемый работодателем.
По новым правилам проверка документов не должна превышать 30 дней. В течение двух недель после окончания проверки деньги поступят на счет заявителя.
Заявление о возврате денег от покупки квартиры можно оформлять по месту работы. В этом случае со следующих заработков новый налог взиматься не будет. Если оформлять вычет через многофункциональный центр или сайт госуслуг, деньги поступают целенаправленно на счет.
Что еще нужно знать при оформлении вычета
Невозможно получить право на вычет за родственников. Если гражданин оплачивает покупку квартиры кого-то из родственников и этому имеются подтверждающие документы, права на вычет он не имеет. Собственность должна быть оформлена на него.
Если при покупке жилья доля оформляется на ребенка, и родители ее оплачивают, у них есть право на имущественный вычет. Если жилая недвижимость приобреталась в браке, она считается имуществом, которое нажили совместно, и права на вычет имеют оба супруга.
Особая процедура для оформления возврата денег разработана для пенсионеров. Если человек вышел на пенсию в тот же год, что и купил квартиру, он имеет право подать заявление на вычет за прошлые годы. Ведь тогда он платил налоги. Спустя три года после покупки квартиры права на получение возврата части налога утрачиваются.
В 2021 году физические лица смогут по упрощенной схеме возвращать налог при покупке квартиры. Не потребуется собирать множество справок и подтверждающих документов. 13 % от суммы, потраченной на покупку квартиры, можно будет получить после подачи заявления.